Internal Control презентация

и внедрения системы
Представление функциональных возможностей системы

Автоматизированная система оценки и контроля рисков и поддержки управления внутренним аудитом «АУДИТУМ» (1)

Internal Control

1. Control Environment

2. Risk Assessment

5. Monitoring

4. Control Activities

3. Information and Communication

направлений в единую информационную систему, использование единых стандартов проведения проверок;

Повышение эффективности и результативности использования результатов проверки:

Доступность информации по проверкам для руководителей высшего и среднего звена;
Контроль исполнения решений, принятых по результатам аудита, для выполнения в проверяемом подразделении;

Контроль исполнения рекомендаций, сформированных по результатам аудита, для выполнения в ГП;

Формирование рейтингов рисков в многофакторной системе оценки результатов аудита, выявление системных вопросов;

Повышение эффективности администрирования процесса проведения проверок подразделений;

Обучение персонала контрольных подразделений.

предприятия

1.4. Оценка рисков по результатам проверок

2. Управление внутренним аудитом

2.2. Календарное планирование проверок с учетом разделения этапов

2.3. Электронный документооборот аудита

2.5. Контроль выполнения решений и рекомендаций по проверкам

1.1. Классификация рисков

1.3. Взаимоувязка типовой программы проверки с рисками

2.4. Интеграция результатов работы аудиторской группы

2.6. Возможности экспорта / импорта данных в MS Office

2.1. Справочник вопросов типовой программы проверки, актуализация

функциональному направлению.

оценка стоимости рисков.

функциональным направлениям.

Вопрос методики проверки

1. Предмет проверки

4. Регулирующие нормативные документы

6. Контролируемые риски

8. Внутренние резервы

7. Признаки нарушений

9. Источники информа-ции для проверки

10. Технология проверки

2. Плановые трудозатраты

3. Объем выборки

5. Оценка риска нарушения по вопросу

функциональным направлениям.

функциональным направлениям.

исполнителей с учетом использования неполной загрузки.

исполнителей с учетом использования неполной загрузки.

Excel.

нарушений, критических рисков, составление рейтингов по различным аналитическим признакам, графическое представление результатов.

по результатам проведения проверок. Число и последовательность группировок данных задает пользователь.

Возможности оценки рисков

1. По подразделениям (Филиалам и другим объектам аудита)

4. По аудиторам, проводившим проверку

5. По вопросам проверки

7. По контролируемым рискам

2. По регионам (Директорам филиалов регионов)

3. По главным бухгалтерам подразделений

6. По группам рисков (Функциональным направлениям)

8. По электронным документам, отраженным в системе

результатов проверки с группировкой «По регионам».

для выполнения в филиале и рекомендаций для выполнения в ГП.

ГП.