В презентация

июль 2013

Министр финансов Тверской области
Северина Ирина Александровна

«Переход к программному бюджету дает больше возможностей ответственным исполнителям программ управлять ресурсами, выделяемыми на отрасль»

выступление А.Г. Силуанова 08.04.2013 на расширенном заседании коллегии Министерства финансов РФ

«Новый этап ориентирован на повышение эффективности управления, чтобы обеспечить работу на результат. Инструмент для этого Тверская область получила одной из первых в России – речь идёт о государственных программах. Достижение чётких и понятных результатов, обозначенных в программах – важнейший показатель эффективности работы органов власти»
Послание Губернатора Тверской области А.В. Шевелева Законодательному Собранию Тверской области

Внутренние

Внешние

Внедрение БОР с 2005 года – наличие опыта формирования программных документов (ВЦП и ДЦП)

Отсутствие единого документа увязывающего весь комплекс инструментов ИОГВ с бюджетом, а так же целями и задачами развития региона

Сложность одновременного администрирования ВЦП и ДЦП

Наличие в ВЦП и ДЦП большого количества «исторически сложившихся мероприятий» – необходимость ревизии расходов

Фактическое планирование и исполнение бюджета в разрезе КБК, только затем их закрепление в ДЦП и ВЦП, отсутствие «программной» философии

Упрощение процедур формирования проекта бюджета – переход к «единой форме» предоставления данных на основе проекта ГП

Облегчение процесса представления проекта бюджета Законодательному Собранию и общественности

Полная ревизия сложившихся расходных обязательств

Получение дополнительного инструмента анализа расходов бюджета, их эффективности - соотношение объемов финансирования и эффекта

Меры гос управления гос собственностью

Административные мероприятия

Обеспечение деятельности администраторов ГП

…

Цель ГП

Подпрограмма 1

Подпрограмма N

Задача 1

Госпрограмма

Обеспечивающая Подпрограмма

Отдельные мероприятия

ДЦП / ВЦП

Направлено на решение задачи подпрограммы

Публичные обязательства

Управленческое действие

Не требует ассигнований

Реализуется силами сотрудников ИОГВ

Связано с исполнением расходных обязательств

«Атом» ГП – основной элемент планирования

Административное мероприятие

Проведение анализа

Выработка стратегии

Система обучения ОМСУ

Экспертиза и корректировка проекта Государственной программы Тверской области

МФ ТО

Утверждение проекта государственной программы Тверской области

Утверждение проекта государственной программы Тверской области

4-6. Разработка и согласование ОБАС на непрограммные расходы бюджета

7. Проект закона об областном бюджете

4. Проект государственной программы = ОБАС

5. Экспертиза и корректировка проекта ГП Тверской области

6. Утверждение ГП Тверской области

Гос органы

ИОГВ
ТО

ФОИВ

1. Стратегические установки
(стратегические документы)
+ прогнозы

Индекс достижения плановых значений показателей программы в отчетном периоде (выполнение показателей ГП)

Критерий эффективности реализации программы в отчетном периоде

1

2

3

Рейтинг ГП по эффективности

Оценка эффективности по каждому мероприятию

Постановление Правительства Тверской области от 24.09.2012 №545-пп «О порядке разработки, реализации и оценке эффективности государственных программ Тверской области»

Утверждено распоряжение Тверской области от 24.09.2012 №625-рп
«О перечне государственных программ Тверской области»

1

3

2

Изменения в отдельные постановления Правительства Тверской области: ссылки на ГП – как основу бюджета, исключение ВЦП и ДЦП

4

Внесены положения, связанные с организацией финансового контроля за исполнением областного бюджета

1

2

3

Внесены положения, связанные с формированием областного бюджета на основе государственных программ:
а) вводится определение государственной программы
б) устанавливаются полномочия по установлению порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ:
в) определяется место государственных программ в структуре бюджетного процесса, в том числе в процессе формирования и исполнения бюджета области:
Бюджет формируется на основе государственных программ
Отчет об исполнении бюджета – на основе отчетов о реализации гос программ
Ведомственная структура расходов бюджета строится на основе распределения по госпрограммам
В составе документов предоставляемых в ЗС появляется сводный отчет о реализации госпрограмм и рейтинг госпрограмм

Реализация и оценка эффективности реализации программы

Требования к содержанию государственной программы

Основание и этапы разработки государственных программ

№625-рп «О перечне государственных программ Тверской области»

№545-пп «О порядке разработки, реализации и оценке эффективности государственных программ Тверской области

26 ГП Тверской области

Главные администраторы и администраторы ГП

Расходы на содержание администраторов ГП

2

Сводный план-график перехода – синхронизация всех процессов (на базе Microsoft Project)

4

Более 70 обучающих мероприятий для ГРБС (в том числе консультации отдельно по каждой ГП)

4

Внешний аудит принятых ГП на предмет целеполагания, логичности и соответствия принципам БОР
(КСП + Внешний консультант + Мин Фин ТО)

3

Организационная группа на базе Министерства финансов ТО: оперативный контроль, отслеживание процессов реализации

Лимиты бюджетных ассигнований на ГП

Оценка эффективности и сохранение наиболее эффективных

Базовые ограничители

Пересмотр подходов к формированию бюджета – новые более четкие, удобные алгоритмы

Отказ от ряда расходных обязательств, повод ГРБС для работы по повышению эффективности (ответ на вопрос «зачем» при планировании ассигнований)

ГП стало ядром системы планирования и исполнения бюджета – облегчит планируемый переход на систему «Электронного бюджета» + автоматизацию процесса планирования и исполнения государственных заданий

Начало формирования настоящих отраслевых стратегий, пересмотр наиболее ответственными ГРБС подходов к своей работе, ГП – основа для годового плана работы ГРБС

ОБАС по форме МинЭкономики

Сегмент реестра расходных обязательств

Приложение к ВЦП

Приложение к ДЦП

ГРБС заполняет и корректирует несколько документов, содержащих общие данные, но не связанных между собой

Единая система в «Хранилище –КС»

ГРБС заполняет иерархию ГП и объемы ассигнований 1 раз;

2. Корректировка объемов ассигнований и иерархии – в той же базе;

3. Выводные формы для анализа, реестр расходных обязательств, формы приложений к ГП, роспись и т.д. – автоматическое формирование на основе заполненной базы

До перехода

После перехода

Качество ГП
Не все ГРБС на данный момент способны подготовить логично выстроенный программный документ

Планирование ГП на долгосрочную перспективу
Реальное планирование только на очередной год, серьезные изменения ГП ежегодно

Федеральные требования по софинансированию
Требования ряда ФОИВ принимать «программы развития» для получения МБТ, соответственно необходимость принимать 2 программы по 1 теме

Показатели эффективности

Цели и задачи ГП

План реализации ГП

Показатели ГП

Бюджет

Оценка эффективности использования бюджетных средств

Идеология управления отраслью, оценка качества стратегического менеджмента в ИОГВ

План работы ИОГВ, структурных подразделений и отдельных сотрудников ИОГВ

Оценка эффективности работы ИОГВ в том числе руководителей ОМСУ + система премирования

Бюджетирование

Управление регионом