Практические подходы при проверке отдельных вопросов по коду 420 презентация

передачу в составе расчетных документов или иным способом следующей информации о клиенте плательщике:







Как показывает практика, в основном, банками нарушаются требования Федерального закона в части не указания по физическим лицам ИНН и адресов клиентов.

Банке России за проверяемый период в формате EXCEL (расширенную с указанием сведений о плательщиках и получателях).
Сведения о случаях доведения всей имеющейся в распоряжении Банка информации о плательщике банку получателя иным способом (не в составе расчетных документов).

физических лиц. Для этого, необходимо настроить фильтры в EXCEL следующим образом:

(в поле «Плательщик») не указан или указан не полностью (некорректно).





Количество операций в выписке может составлять более 100 тыс. строк, поэтому для автоматизации процесса выборки можно воспользоваться встроенной в EXCEL функцией «ДЛСТР», которая возвращает количество символов в заданной ячейке.
=ДЛСТР (указать имя ячейки, количество знаков в которой необходимо рассчитать)
Например. Если функцию «ДЛСТР» применить к ячейке, в которой указано значение «Иванов Иван Иванович//г.Москва», то на выходе мы получим количество знаков равное «30».

2. Встаем на пустую ячейку первой операции и пишем функцию ДЛСТР (формат ячейки предварительно необходимо сделать «Общий»)

получим количество символов в поле «Плательщик»

результате чего, операции, в которых не указан адрес клиента, должны выстроиться первыми по очередности.

(не в составе расчетных документов).

Случаи ненаправления информации иным способом свидетельствуют о признаках нарушения Банком требований п.1 ст.7.2 Федерального закона №115-ФЗ в части неотражения в составе расчетного документа всех необходимых и имеющихся в распоряжении Банка сведений о клиенте-физическом лице.


Необходимо помнить, что требования настоящей статьи не распространяются на:
1) безналичные расчеты, осуществляемые кредитной организацией по банковским счетам на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей;
2) безналичные расчеты по банковским счетам, открытым в одной кредитной организации;
3) безналичные расчеты, осуществляемые с использованием платежных карт;
4) безналичные расчеты, осуществляемые между кредитными организациями либо между кредитной организацией и иностранным банком от своего имени и за свой счет;
5) переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, осуществляемые кредитными организациями на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей.

поручений клиентов (с отметкой Банка о списании);
анкету клиента;
копию паспорта клиента;
копию договора на РКО.
В случае отсутствия нарушений, можно проверить предоставленные Банком данные (выписку по корсчету) с данными АС АКС.

В 2016 году в ходе проведенных ИПСЗКО проверок было выявлено более 3,5 тыс. (!!!) признаков нарушений требований п.1 ст.7.2 Федерального закона №115-ФЗ.

клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации - в течение семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений.

Как показывает практика, в связи с ведением банками анкет клиентов и на бумажном носителе и в электронном виде, выявить нарушения сроков обновления анкет достаточно проблематично.

ведения и местах хранения анкет клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев. В случае ведения анкет в электронном виде, предоставить доступ в указанную базу данных.
Пояснительную записку о том, каким образом в Банке реализован контроль за сроками обновления идентификационных данных клиентов (в т.ч. продемонстрировать возможности АБС Банка, подключить рабочую группу к Отчету по обновлению анкет клиентов).
Книгу регистрации открытых счетов.
Оборотную ведомость.
Перечень клиентов, с указанием доп. офисов Банка, в которых клиенты находятся на обслуживании.

необходимо:
1) сформировать встроенный в АБС Банка Отчет по обновлению анкет клиентов;
2) построить анкеты клиентов юридических и физических лиц.
После выявления клиентов, чьи анкеты не обновлены в АБС Банка более 1 года, необходимо убедиться в отсутствии у Банка анкет на бумажных носителях.

группы в помещения Банка с предоставлением документов по клиентам, а именно:
оригиналов юридических дел и досье клиентов;
анкет клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев (за весь период обслуживания). Анкеты, хранящиеся в электронном виде, необходимо распечатать и заверить, анкеты, хранящиеся на бумажном носителе – предоставить;
переписку с клиентами на тему проведения идентификации;
и других документов клиентов, предоставленных в целях идентификации.

распечатывания данных из АБС Банка, необходимо тщательно контролировать (для исключения случаев корректировки анкет сотрудниками Банка).

В результате такой проверки можно выявить признаки нарушения Банком Федерального закона №115-ФЗ и Положения Банка России №499-П.



Такие же методы проверки по выходу в подразделения Банка можно использовать при проверке программы обучения сотрудников по ПОД/ФТ и проверке порядка хранения Банком ключей шифрования.

уполномоченный орган, со сведениями о результатах проверки наличия среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию денежных средств или иного имущества

результатах проверки наличия среди своих клиентов, в том числе в филиалах банка, организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, направляется кредитной организацией в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки.

В ходе проверки банка, имеющего филиалы, следует обращать внимание на то, направлялись ли кредитной организацией сообщения о проверках, проведенных в филиалах.

Федерации) по ОКАТО территориального учреждения, которое осуществляет надзор за деятельностью филиала кредитной организации (поле KTU_SS);
БИК филиала кредитной организации (поле BIK_SS).

передаче Банком сведений о проверках, проведенных только в головном офисе.
Как правило, по данным фактам Банком предоставляются пояснения о том, что проверки осуществлялись централизовано через головной офис.
Таким образом, с учетом пояснений Банка, можно сделать вывод о признаках нарушения п.4 и Приложения 2 к Указанию Банка России от 19.09.2013 №3063-У в части несоблюдения Банком порядка заполнения отдельных полей сообщений, направленных в уполномоченный орган, со сведениями о результатах проверки наличия среди клиентов филиалов Банка организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию денежных средств или иного имущества.