Начисление простых процентов презентация

Институт информатики, инноваций и бизнес систем
Кафедра информатики, инженерной и компьютерной графики
Старший преподаватель Слугина Н.Л.

связанные с начислением простых процентов.

обладает большей ценностью, чем ее эквивалент, полученный в будущем.

Будущие поступления менее ценны, чем современные, так как имеющиеся сегодня деньги могут быть инвестированы и принести доход в будущем.

Сберегаемые деньги подвержены всевозможным рискам.

денег в долг в различных формах, либо от инвестиций производственного или финансового характера;

процентная ставка - относительная величина дохода за фиксированный интервал времени, измеряемая в процентах или в виде дроби;

период начисления - интервал времени, к которому приурочена процентная ставка;

интервал начисления - это минимальный период, по прошествии которого происходит начисление процентов;

к основной сумме;

наращение - увеличение первоначальной суммы в связи с капитализацией;

дисконтирование - приведение стоимостной величины, относящейся к будущему, на некоторый, обычно более ранний момент времени.

значения процентной ставки в течение действия контракта

По принципу расчета

Сумма процентных денег определяется, исходя из наращенной суммы.

Процентная ставка - выраженное в процентах отношение суммы дохода, выплачиваемого за определенный интервал, к величине наращенной суммы, полученной по прошествии интервала.

Этот процент называется учетной ставкой или антисипативным процентом.

Их величина определяется, исходя из величины предоставления капитала.

Декурсивная процентная ставка (ссудный процент) представляет собой выраженное в процентах отношение суммы начисленного за определенный интервал дохода к сумме, имеющейся на начала данного интервала.

за весь срок ссуды (interest);

PV – первоначальная сумма долга или современная (текущая) стоимость (present value);

i – ставка процентов за период (interest rate);

FV – наращенная сумма или будущая стоимость (future value), т.е. первоначальная сумма долга с начисленными на нее процентами к концу срока ссуды;

n – срок ссуды в годах.

i • PV • n =
=PV (1 + i • n) = PV • kн,

где kн – коэффициент (множитель) наращения простых процентов.

дней ссуды («германская практика расчета») - продолжительность года условно принимается за 360 дней, а целого месяца – за 30 дней. Этот способ обычно используется в Германии, Дании, Швеции.

Обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды, («французская практика расчета») - продолжительность года условно принимается за 360 дней, а продолжительность ссуды рассчитывается точно по календарю. Этот способ имеет распространение во Франции, Бельгии, Испании, Швейцарии.

Точные проценты с точным числом дней ссуды («английская практика расчета») - продолжительность года и продолжительность ссуды берутся точно по календарю. Этот способ применяется в Португалии, Англии, США.

• Длительность
периода в днях) / 100 =
= (PV • t) / 100

применением формулы простых процентов для каждого интервала постоянства суммы на счете:


I = I1 + I2 + …= P1 • t1 / T • i + P2 • t2 / T • i +…

определяют, используя следующую формулу:

FV = PV • (1 + n1 • i1 + n2 • i2 + … + nk • ik),

где k – количество периодов начисления;
nk – продолжительность k-го периода;
ik – ставка процентов в k-ом периоде.

- PV) : (PV • i),

Если срок сделки необходимо определить в днях, то появляется временная база в качестве сомножителя:

t = [(FV - PV) : (PV • i)] • T.

тех случаях, когда она в явном виде в условиях финансовой операции не участвует, но степень доходности операции по заданным параметрам можно определить, воспользовавшись следующими формулами:

i = (FV - PV) : (PV • n) = [(FV - PV) : (PV • t)] • T.

Перечислите принципы неравноценности денег, относящихся к разным моментам времени.

Назовите основные понятия финансовых методов расчета.

Опишите два способа определения процентов.

Назовите формулу простых процентов.

Назовите способы расчета простых процентов.

Дело, 2006.

Колемаев В.А. Математическая экономика: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002

Данилов Н.Н. Курс математической экономики: Учебное пособие. – М.: Высш. шк., 2006

Альсевич В.В. Введение в математическую экономику. Конструктивная теория: Учебное пособие. – М. Издательство ЛКИ, 2007

требований законов РФ об авторском праве и интеллектуальной собственности, а также с учетом требований настоящего Заявления.

Презентация является собственностью авторов. Разрешается распечатывать копию любой части презентации для личного некоммерческого использования, однако не допускается распечатывать какую-либо часть презентации с любой иной целью или по каким-либо причинам вносить изменения в любую часть презентации. Использование любой части презентации в другом произведении, как в печатной, электронной, так и иной форме, а также использование любой части презентации в другой презентации посредством ссылки или иным образом допускается только после получения письменного согласия авторов.