Отражение стратегии и тактики банка в процессе автоматизации управленческого учета презентация

учета

Анатолий Белоус

компании Инверсия.
Автор проекта: Белоус Анатолий Иванович – советник президента компании Инверсия.

в параметрах системы
Финансовая структура банка
Структуры финансовых планов
Шаблоны и бюджетные планы
Оси анализа
Экономические показатели и нормативы
Этапы проектирования системы

. .

Параметры системы.

Показатели финансовой ответственности.

Прибыль
Доход
Собственный капитал
. . .

анализ и контроль.
Коррекция планов.

Параметры системы.

Бюджетные планы.
Показатели выполнения плана.
Экономические показатели и нормативы.
Бюджетные планы.

финансовой ответственности.
Статус.
Версия финансовой структуры.

статей плана. (Строки плана).
Горизонтальная структура – период действия плана, состоящий из совокупности плановых и итоговых периодов. (Колонки плана).

ценности.
Валюта стоимости статьи.
Тип курса валюты.
Статус статьи.

анализа.
Признаки отчетности.

вертикальной и горизонтальной структур, дополненное колонками примечаний и показателей выполнения плана. (Не содержит значений.)

Бюджетный план ЦФО – шаблон бюджетного плана, привязанный к данному ЦФО и дополненный параметрами: версия бюджетного плана, и тип курса валюты бюджетного плана. (Может содержать конкретные значения.)

выполнения плана
Список колонок примечаний
Статус

отображения
Степень консолидации
Статус

валюте ценности
Стоимость в валюте бюджета
Стоимость в национальной валюте

Степень консолидации
Консолидированные значения
Подчиненные значения
Собственные значения

других статей.
Алгоритмы аллокации.
Трансферты значений.

1.1

ЦФО 2

ЦФО 3

ЦФО 3.1

выполнения плана
Тип курса валюты
Параметр отображения
Степень консолидации

получаемые по значениям статей для определенных периодов в соответствии с формулами расчета. Например, коэффициенты рентабельности, производственной эффективности, ликвидности и другие.

Нормативы – это ограничения значений экономических показателей, при нарушении которых необходимо предпринимать какие-то тактические действия (как правило, это коррекция планов).

ось «Показатель».

При расчете показателя для конкретного ЦФО необходимо учитывать трансферты значений статей, произведенные в соответствии с алгоритмами аллокации.

При нарушении ограничений, установленных нормативами, выдается соответствующее предупреждение.

аспект в достижении банком своих стратегических целей.

Циклическая тактика финансового планирования, выбора экономических показателей, и их автоматизированный анализ делают процесс достижения банком своих стратегических целей управляемым и прозрачным.

организационной).
§         Только бюджетный план (без исполнения).
§         Только ручной ввод .
§         Нет никакого анализа и контроля.
§         Главная цель – создание основы Системы.

Версии Системы.

Система Бюджетирования версия 1.00. (Июль 2005)

Система Бюджетирования версия 1.01. (Сентябрь 2005)

     Упрощения, цели и предположения.
§         Добавляется Исполнение бюджетов.
§         Добавляется анализ встроенный (отклонений).
§         Добавляется анализ показателей.
§         Добавляется контроль нормативов.

Добавляется контроль доступа пользователей в Систему.
§         Добавляется архивация базы данных.
§         Добавляется регистрация бюджетных документов через интерфейс.

Система Бюджетирования версия 1.02. (Январь 2006)

Система Бюджетирования версия 1.03. (Май 2006)

     Упрощения, цели и предположения.
§         Добавляется организационно-штатная структура.
§         Добавляется новые возможности анализа.
§         Добавляется новые сервисные функции.