- Главная
- Разное
- Дизайн
- Бизнес и предпринимательство
- Аналитика
- Образование
- Развлечения
- Красота и здоровье
- Финансы
- Государство
- Путешествия
- Спорт
- Недвижимость
- Армия
- Графика
- Культурология
- Еда и кулинария
- Лингвистика
- Английский язык
- Астрономия
- Алгебра
- Биология
- География
- Детские презентации
- Информатика
- История
- Литература
- Маркетинг
- Математика
- Медицина
- Менеджмент
- Музыка
- МХК
- Немецкий язык
- ОБЖ
- Обществознание
- Окружающий мир
- Педагогика
- Русский язык
- Технология
- Физика
- Философия
- Химия
- Шаблоны, картинки для презентаций
- Экология
- Экономика
- Юриспруденция
Розробка профілів ризику презентация
Содержание
- 1. Розробка профілів ризику
- 2. Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок
- 3. Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок
- 4. Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок
- 5. Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок
- 6. Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок
- 7. Залежно від необхідності наповнення профілів ризику значеннями індикаторів ризику
- 8. Для забезпечення можливості додаткового вивчення та/або уточнення
- 9. Залежно від способу наповнення профілів ризику значеннями індикаторів ризику
- 10. Залежно від можливості автоматизації застосування профілі ризику поділяються на:
- 11. Профіль ризику повинен бути представлений у формах
- 12. Примірна форма паспорту профілю ризику
- 13. Форма аналітичної довідки до профілю ризику До
- 14. Область ризику - згруповані об’єкти аналізу
- 15. Сфери ризику
- 16. Сфери ризику
- 17. Сфери ризику
- 18. Сфери ризику
- 19. Індикатори ризику - критерії із заданими
- 20. Індикаторами ризику можуть виступати практично всі дані,
- 21. Індикатори ризику за товарно-супровідними документами
- 22. Індикатори ризику за товарно-супровідними документами
- 23. Індикатори ризику
- 24. Розподіл діючих профілів ризику за напрямками
- 25. Діючі профілі ризику спрямовані на: перевірку
- 26. ! Розробка профілів ризиків
- 27. Автоматизована система аналізу та управління ризиками
- 28. Модуль «АСАУР» одна з підсистем АСАУР,
- 29. Модулі АСАУР модуль АСАУР при митному оформленні
- 30. Порядок виконання митних формальностей при здійсненні митного
- 32. Графік залежності ступеня ризику від митної вартості Традиційний спосіб Застосування нечіткої логіки
- 33. Графік залежності ступеня ризику від митної вартості вплив позитивної історії вплив негативної історії
- 34. Завершення митного оформлення Перелік митних формальностей
- 35. Ступінь ризику за митною декларацією
- 36. Митні формальності
- 38. Митні формальності
- 39. Про затвердження відомчих класифікаторів інформації з
- 40. Приклад профілю ризику
- 41. Приклад профілю ризику
- 44. Дякую за увагу!
Слайд 2Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків,
Управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю здійснюється на стратегічному, тактичному та оперативному рівнях.
Слайд 3Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків,
Інструменти, які використовуються на тактичному рівні управління ризиками:
Слайд 4Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків,
ПРОФІЛЬ РИЗИКУ
сукупність відомостей про області, індикатори ризику та заходи, необхідні для запобігання або мінімізації ризиків
Наказ ДМСУ від 11.01.2012 № 22
(нова редакція НДМСУ від 22.12.10 № 1514)
«Про затвердження Порядку розроблення профілів ризику»
ПРОФІЛЬ РИЗИКУ
опис будь-якого набору ризиків, у тому числі визначених комбінацій індикаторів ризику, що є результатом збору, аналізу та систематизації інформації
Слайд 5Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків,
РИЗИКИ
виявлений ризик - ризик, щодо якого в органах ДФС наявна інформація про порушення законодавства України з питань державної митної справи;
потенційний ризик - ризик, який не був виявлений, але умови для його виникнення існують
фіскальні ризики - ризики, виявлення яких спрямоване на недопущення мінімізації сплати податків і зборів, митних та інших платежів під час здійснення ЗЕО;
нефіскальні ризики (ризики безпеки) - ризики, виявлення яких направлене на забезпечення в межах компетенції органів ДФС захисту національної безпеки, життя і здоров’я людей, тварин, рослин, довкілля, інтересів споживачів
Слайд 6Наказ Мінфіну від 31.07.2015 № 684 «Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків,
НОВАЦІЯ!!!
таргетинг –
спосіб аналізу та оцінки ризиків, відповідно до якого попередньо проаналізовані, в тому числі із застосуванням АСАУР, ЗЕО підлягають додатковій оцінці на предмет наявності ризиків із використанням доступних органам ДФС (їх структурним підрозділам) джерел інформації;
таргетер –
посадова особа, уповноважена на здійснення таргетингу;
таргетинг-центр –
уповноважений підрозділ або робоча група органу ДФС, основним завданням якого (якої) є здійснення таргетингу
Слайд 8Для забезпечення можливості додаткового вивчення та/або уточнення області ризику, моніторингу області
Слайд 11Профіль ризику повинен бути представлений у формах паспорта профілю ризику і
Програмний код профілю ризику формується тільки для електронних профілів ризику, використовується для їх програмної реалізації й імплементується до одного з модулів АСАУР
Паспорт профілю ризику призначений для використання виключно митними органами і є документом для службового користування
Слайд 13Форма аналітичної довідки до профілю ризику
До профілів ризику також формується аналітична
з метою опису розглянутих у профілі ризику областей ризику, визначення можливих заходів для подальшої мінімізації ризику
Слайд 14
Область ризику - згруповані об’єкти аналізу ризику, щодо яких є потреба
ПРОФІЛЬ РИЗИКУ
сукупність відомостей про області, індикатори ризику та заходи, необхідні для запобігання або мінімізації ризиків
Слайд 19 Індикатори ризику - критерії із заданими наперед параметрами, використання яких
ПРОФІЛЬ РИЗИКУ
сукупність відомостей про області, індикатори ризику та заходи, необхідні для запобігання або мінімізації ризиків
Слайд 20Індикаторами ризику можуть виступати практично всі дані, що містяться у МД
Індикатори
Слайд 24
Розподіл діючих профілів ризику за напрямками переміщення*
93
*Частина профілів ризику охоплює одразу
Слайд 25Діючі профілі ризику спрямовані на:
перевірку правильності класифікації,
контроль вагових та кількісно-вагових
контроль митної вартості,
контроль за переміщенням об’єктів інтелектуальної власності,
відстеження нехарактерного товару для суб’єкта ЗЕД,
відстеження нелогічних маршрутів,
попередження незаконного переміщення через митний кордон тютюнових виробів, наркотичних речовин, прекурсорів,
посилення уваги при переміщенні товарів порушниками митних правил, підприємствами-нерезидентами з ознаками фіктивності тощо.
Слайд 27Автоматизована система аналізу та управління ризиками
сукупність програмно-інформаційних комплексів, які забезпечують
Слайд 28Модуль «АСАУР»
одна з підсистем АСАУР, що входить до складу модуля
Слайд 29Модулі АСАУР
модуль АСАУР при митному оформленні за допомогою МД (в тому
модуль АСАУР в пунктах пропуску через державний кордон для автомобільного сполучення («Журнал пункту пропуску»),
модуль АСАУР в пунктах пропуску через державний кордон для автомобільного сполучення («Пасажирський пункт пропуску»),
модуль АСАУР в пунктах пропуску через державний кордон для залізничного сполучення,
модуль АСАУР в пунктах пропуску через державний кордон для морського сполучення,
модуль АСАУР «Регіональні профілі ризику»
Залежно від модуля АСМО
Слайд 30Порядок виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням
Процес аналізу здійснюється в два основні етапи:
1) оцінка ризику за кожним профілем ризику;
2) визначення переліку форм контролю в цілому за МД.
Слайд 32Графік залежності ступеня ризику від митної вартості
Традиційний спосіб
Застосування нечіткої логіки
Слайд 33Графік залежності ступеня ризику від митної вартості
вплив позитивної історії
вплив негативної історії
Слайд 34Завершення митного
оформлення
Перелік митних формальностей за митною декларацією
Митна
декларація
та товаро-
супровідні
документи
Автоматизована система митного оформлення “Інспектор-2006”
Модуль АСАУР
Перелік митних формальностей, згенерованих АСАУР
Посадова особа митного органу, яка здійснює митне оформлення та здійснює неавтоматизований аналіз та оцінку ризиків
Обов’язкові митні формальності
Додаткові митні
формальності
Додаткова перевірка документів
Проведення митного огляду товарів та/або транспортних засобів
Відмова в митному оформленні
Автоматизована система аналізу та управління ризиками
Результати виконання митних формальностей
Слайд 39
Про затвердження відомчих класифікаторів інформації з питань державної митної справи, які
класифікатор митних формальностей, що можуть бути визначені за результатами застосування СУР;
класифікатор ініціаторів проведення митних формальностей, що можуть бути визначені за результатами застосування СУР;
класифікатор результатів виконання митних формальностей, що можуть бути визначені за результатами застосування СУР;
класифікатор причин незавершення митного оформлення.
