Управление рисками в АО Альфа-Банк презентация

: Вахрина А.,
Вылегжанина Т.,
Дорофеева В.,
Ковалева Е.,
Литвиненко К.,
Чурова Н.

характерных для банка.
Методы управления по видам рисков в банке.
Методы оценки рисков по видам рисков в банке.
Оценка результатов функционирования системы управления рисками в банке. Основные проблемы управления рисками в банке.

годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2017 г.;

Годовой отчет Банка за 2016 г.;

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценке, управление рисками и капиталом Банковской группы АО «АЛЬФА-БАНК».

вознаграждением Совета директоров подотчетны Совету директоров.
Стратегический комитет по рискам и прочие Комитеты по управлению рисками подчиняются Правлению.

Советом директоров утверждены действующие редакции основополагающих документов управления рисками и капиталом:
«Стратегия управления рисками и капиталом АО «АЛЬФА-БАНК» (Протокол заседания Совета директоров №12-2016 от 29.09.2016)
«Порядок управления наиболее значимыми рисками АО «АЛЬФА-БАНК» (Протокол заседания Совета директоров №12-2016 от 29.09.2016)
«Положение о риск-аппетите АО «АЛЬФА-БАНК» (Протокол заседания Совета директоров № 16-2016 от 21.12.2016)
Все документы созданы в соответствии с требованиями Указания Банка России от 15.04.2015 №3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»

несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.
нерозничный кредитный риск;
розничный кредитный риск;
кредитный риск контрагента.

2. Рыночный риск – это риск изменения стоимости позиций Банка в результате изменений рыночных показателей: стоимостей эмиссионных ценных бумаг, индексов акций, курсов валют, учетных цен на драгоценные металлы и товарные активы, процентных ставок.

3. Валютный риск – вероятность возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах.

изменений процентных ставок.

5. Риск ликвидности – это риск неспособности Банка финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере наступления сроков их исполнения без понесения убытков в размере, угрожающем финансовой устойчивости Банка.

6. Операционный риск — риск возникновения у Банка убытков в результате ненадежности и недостатков внутренних процедур управления Банка, недобросовестности работников, отказа информационных и иных систем либо вследствие влияния на деятельность Банка внешних событий.

диферсифицированного кредитного портфеля банка.

Кредитный риск в Банке, как нерозничный, так и розничный, определяется и управляется на основании внутренних рейтинговых моделей оценки кредитного риска, в том числе разработанных в соответствии со стандартами Базельского комитета по банковскому надзору, адаптированными Банком России.

отвечает за кредитный риск в отношении клиентов – юридических лиц, финансовых институтов.

Банк определяет подходы к кредитованию заемщиков путем утверждения Кредитной политики, в которой определяется уровень полномочий по принятию решений о риске на уровне комитетов, а также система особых одобрений крупных сделок.

концентрации кредитных рисков к капиталу Банка;
лимиты концентрации кредитных рисков в кредитном портфеле Банка;
лимиты кредитования на конкретных заемщиков/ группу связанных заемщиков;
лимиты на операции с контрагентами, административные лимиты.

Кредитные риски структурируются в зависимости от продукта, заемщика, отраслевого сегмента и т.д. Для каждого устанавливается лимит величины риска.

Кредитные комитеты Альфа-Банка отвечают за одобрение лимитов на операции с кредитным риском. В зависимости от степени существенности кредитного риска решения кредитного риска принимаются Главным кредитным комитетом или Малым кредитным комитетом. При определенных условиях лимиты/сделки, одобренные Главным кредитным комитетом, также подлежат одобрению Правлением.

контрагентов Управления кредитных рисков.

Управление кредитным риском контрагента осуществляется с помощью лимитов концентрации, системы лимитов для отдельных контрагентов и групп контрагентов в зависимости от типа операций, уровня риска и срочности операций, решения по которым принимаются в соответствии с действующими процедурами принятия решений в Банке.

Розничный Кредитный Комитет и Главный Кредитный Комитет в части клиентов Блока «Массовый бизнес».

Управление розничными рисками в структуре Дирекции по управлению рисками отвечает за кредитный риск таких продуктов, как кредитные карты, кредиты наличными, целевые потребительские кредиты, автокредиты, ипотечное кредитование, а также продукты, предоставляемые предприятиям массового бизнеса (к которым относятся ИП и юридические лица, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации, размер годовой выручки которых по данным официальной отчетности составляет не более 350 млн рублей).

бизнес» устанавливает принципы управления розничными рисками и рисками массового бизнеса, их идентификацию, оценку, мониторинг и контроль, включая портфельный менеджмент и распределение ответственности по управлению розничным риском и риском массового бизнеса.

Дифференцированный подход к управлению розничным риском и риском массового бизнеса обеспечивает целевое соотношение доходности риска.

во внутренних документах Банка, в том числе в Политике по управлению рыночными рисками.

Рыночный риск управляется Отделом по управлению рыночными рисками, Казначейством и Комитетом по управлению Активами и Пассивами (КУАП).

Комитет по Управлению Активами и Пассивами (КУАП) устанавливает лимиты для ограничения рыночного риска:
лимиты на метрики процентного риска;
лимит на размер открытой валютной позиции.

Лимиты контролируются с установленной периодичностью ответственными подразделениями Дирекции по управлению рисками и Казначейства.

Инструкцией Банка России от 28.12.2016 г. №178-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» в Банке установлены лимиты по сумме открытых валютных позиции в размере 20% от собственного капитала Банка, в каждой валюте и балансирующей позиции в рублях 10% от собственного капитала Банка.

Расчет и контроль открытых валютных позиции осуществляется Казначейством и проверяется Дирекции по управлению рисками ежедневно, в соответствии с «Регламентом осуществления контроля открытых валютных позиций Банка, формирования и представления отчета по форме 0409634 «Отчет об открытых валютных позициях».

установлены следующие внутренние ограничения, прямо или косвенно ограничивающие валютную позицию:
ограничительные и сигнальные значения для метрики рыночного риска «VaR (горизонт 1 день, уровень достоверности 99%)», в расчёт которой входит валютная позиция Банка;
ограничительные и сигнальные значения для метрики рыночного риска «Величина риска в соответствии с Положением №511-П», в расчёт которой входит валютная позиция Банка.

рисками в рамках лимитов, установленных Комитетом по управлению Активами и Пассивами (КУАП), отдельно в российских рублях, долларах США и евро.
Лимиты и сигнальные значения по показателям устанавливаются Комитетом по Управлению Активами и Пассивами и вычисляются еженедельно по состоянию активов и пассивов на дату, отстоящую от даты расчета не более чем на 7 рабочих дней в разбивке по валютам.
Казначейство в рамках своих полномочий заключает сделки на финансовых рынках с целью обеспечения соблюдения установленных лимитов; изменяет cтавки трансферного ценообразования (СТЦ) и процентные ставки привлечения/размещения; предпринимает иные меры, предусмотренные решениями Комитетом по управлению Активами и Пассивами (КУАП).

Контроль риска ликвидности осуществляет Комитетом по управлению Активами и Пассивами (КУАП).

При управлении ликвидностью Банк на постоянной основе осуществляет:
анализ уровня ликвидных активов, необходимых для урегулирования обязательств при наступлении срока их погашения;
доступность к различным источникам финансирования;
корректировку планов на случай возникновения проблем с финансированием;
контроль соответствия балансовых коэффициентов ликвидности законодательным требованиям.

лимитов и метрик ликвидности, установленных как Банком России, так и самим банком (при этом, учитываются рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору):

Нормативы ликвидности в соответствии с требованиями Банка России на ежедневной основе;
Показателя Краткосрочной Ликвидности на ежемесячной основе;
Обеспечения адекватного портфеля краткосрочных ликвидных активов, в основном состоящего из ликвидных торговых ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России (HTM и HFS портфели ценных бумаг), депозитов в банках и прочих межбанковских инструментов;
Контроля объема привлекаемых краткосрочных МБК с целью управления разрывом по срочности между активами и пассивами;

по ликвидности при различных сценариях, охватывающих стандартные и кризисные рыночные условия;
Соответствия Показателя «Чистое стабильное фондирование» (ЧСФ) установленным целевым значениями. Показатель ЧСФ разработан с применением собственной методики Банка на основе показателя Net Stable Funding Ratio (NSFR), Базель III;
Оценки рыночной позиции Банка посредством метрики «Стоимость фондирования» — сравнение стоимости привлечения Банка с основными банками-конкурентами;
Соответствия концентрация источников фондирования установленным целевым значениями: контроля соблюдения лимитов, установленных в виде доли валюты баланса на различные комбинации привлечения корпоративных клиентов и банковских продуктов.

в соответствии с Указанием Банка России №3624-У от 15.04.2015 «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы», а также подходы, рекомендованные Базельским комитетом по банковскому надзору.

Управление операционным риском представляет собой комплекс процедур по выявлению, оценке, мониторингу, контролю и/или минимизации операционного риска.

Для рассмотрения вопросов по операционным рискам и принятия решений в Банке организован Управляющий комитет по операционным рискам (УКОР). УКОР определяет Политику по управлению операционными рисками в Банке, утверждает мероприятия, процедуры и технологии по выявлению, оценке, контролю, предотвращению и минимизации операционных рисков.

анализирует и проводит оценку результатов работы системы управления операционными рисками в подразделениях Банка;
организует внедрение системы управления операционными рисками в Банке в целом;
осуществляет контроль за системой управления операционными рисками;
оказывает квалифицированную помощь сотрудникам подразделений в проведении различных этапов управления операционными рисками (идентификация, оценка, минимизация, контроль, мониторинг);
обеспечивает методологической поддержкой подразделения;
обеспечивает проведение обучений персонала в части, касающейся операционных рисков.

на процедуре андеррайтинга (детальном анализе потенциального заемщика; проводится с целью выявления возможности (не) возврата кредита) с учетом сегмента заемщика.
Банк проводит проверку кредитоспособности потенциального заемщика, качества предлагаемого залога и соответствие структуры сделки политике и лимитам.
При анализе особое внимание уделяется финансовой стабильности заемщика, адекватности денежных потоков, долгосрочной устойчивости, кредитной истории, конкурентного положения и качества обеспечения.
На основании оценки рисков по заемщику присваивается внутренний рейтинг. Присвоение рейтинга осуществляется на основании методики внутреннего рейтинга.

Базельского комитета:
оценка кредитоспособности, управление обеспечением, ценообразование, улучшение внутренней методологии;
развитие подходов к сегментации;
интеграция внутренних рейтинговых моделей в оценку кредитоспособности и процесс принятия кредитных решений;
кредитный мониторинг и мониторинг работы внутренних моделей;
определение дефолта; процесс управления проблемной задолженностью.

риска на контрагентов выступает финансовое состояние контрагента. Финансовое состояние контрагентов оценивается как с использованием внутренних рейтинговых моделей оценки вероятности дефолта в соответствии с Базельскими требованиями, так и экспертным путем на основе финансовой отчетности, рыночных котировок и информации в СМИ.
Кроме того, в случае операций с ценными бумагами помимо оценки финансового состояния контрагента также производится анализ предоставленного обеспечения с точки зрения объема, волатильности стоимости и ликвидности. В дальнейшем, чтобы отслеживать достаточность обеспечения при изменении его стоимости, на принятое в залог обеспечение устанавливаются соответствующие маржинальные параметры (например, начальный дисконт).
Расчет групп риска контрагента и величин резервов по сделкам с кредитным риском контрагента осуществляется на основании действующих методик, с учетом результатом анализа контрагента и обеспечения по сделкам.

принципах стандартизации и автоматизации используемых процедур, которые включают как ручную проверку информации о заявителе, так и автоматизированные процессы оценки риска.

Автоматизированная оценка риска осуществляется, в том числе с использованием статистических моделей (скоринг), построенных на основании анализа существующего кредитного портфеля и характеристик заемщиков. В скоринговой оценке используется анкетная информация, история взаимоотношений клиента с Банком, а также информация из внешних источников (таких как Бюро Кредитных Историй).

Для оценки кредитного риска используются внутренние модели, разрабатываемые с учетом подхода, основанного на внутренних рейтингах, а также скоринговые модели других типов (таких как модель определения вероятности мошенничества заемщика и др.).

соответствии с требованиями Положения Банка России от 03.12.2015 г. №511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» в целях соблюдения обязательных нормативов деятельности банков, установленных Инструкцией №139-И.

Методология измерения рыночного риска определяется внутренними документами:
Методология подготовки и представления сводных отчетов о размере рыночного риска в соответствии с Положением №511-П;
Методология стресс-тестирования рыночного риска в рамках внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) АО «АЛЬФА-БАНК»;
Методика оценки показателя рыночного риска АО «АЛЬФА-БАНК» VaR на основе исторического метода.

в оценке рыночного риска:
Оценка чувствительности стоимости позиции к изменениям рыночных факторов;
Оценка возможной динамики рыночных факторов;
Расчет метрики риска на основе оценки возможной динамики рыночных факторов.

Для оценки рыночного риска в Банк использует следующие метрики: величину потерь в стрессовом сценарии, величину взвешенных по уровню риска активов, 1-дневный 99% VaR, величину открытой позиции в ценных бумагах.

горизонтом t дней – как величину, выраженную в денежных единицах, которую не превысит с заданной вероятностью А%, снижение стоимости позиции в течение следующих t дней в предположении «нормального» рынка, и использует данную метрику с целью лимитирования рыночного риска. Как правило, метрика VaR применяется в Банке с уровнем доверия А%, равным 99%, и горизонтом t дней, равным одному дню. Также возможно применение данной метрики при других значениях A% и t.

рубля и в целом по портфелю этих валют;
стресс-тестирование девальвации/ревальвации тенге на финансовый результат (чистую текущую прибыль) банка;
анализ тенденций;
прогноз валютных курсов и выработка рекомендаций по управлению подверженности валютным рискам АО «Альфа-Банк»;
бэк-тестирование используемых моделей;
контроль валютных позиций.

показатели чувствительности экономической стоимости капитала Банка к изменению процентных ставок (метрики PV, DEVE);
показатели чувствительности ожидаемого чистого процентного дохода Банка к изменению процентных ставок (метрики EАR,DNIM).

Для оценки метрик процентного риска Банк определяет шоки процентных ставок, сроки до пересмотра процентных ставок в отношении перечня активов и пассивов Банка, подверженных процентному риску.

ее влияния (через рост базисных пунктов) на рыночную стоимость портфеля, расчет PV BP (стоимости одного базисного пункта).

Ежемесячно осуществляется стресс-тестирование влияния процентного риска на чистый процентный доход АО «Альфа-Банка», анализ динамики процентных ставок, общая оценка влияния процентного риска АО «Альфа-Банк», выработка рекомендаций по управлению процентными рисками портфеля долговых ценных бумаг и процентных активов и пассивов, также в головную редитную организацию предоставляются результаты расчета EaR 1% и PV 1% (согласно Методике расчета метрик процентного риска) на ежемесячной основе.

инструменты:

управления рисками в банке.

уровня риска и доходности. Банк выстраивает систему управления рисками на принципах, соответствующих законодательству Российской Федерации, международным стандартам и лучшим практикам управления рисками.

Банк совершенствует подходы к управлению рисками и капиталом с учетом внутренних моделей кредитного риска, обеспечивая необходимую инфраструктуру и развитие информационных систем. Альфа-Банк применяет установленную практику риск-менеджмента, учитывающую финансовые риски (уделяя особое внимание управлению значимыми рисками — нерозничным кредитным риском, кредитным риском контрагента, розничным кредитным риском, рыночным риском, операционным риском, риском ликвидности, процентным риском банковских операций, риском концентрации внутри управления нерозничным кредитным риском).

уровня риска, реализует контрольные процедуры и своевременно отчитывается по принимаемым рискам.



МЕЖДУНАРОДНЫЙ ЖУРНАЛ ПРИКЛАДНЫХ И ФУНДАМЕНТАЛЬНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ № 8, 2017:
«Анализ организации оценки, управления и контроля рисками в АО «Альфа-Банк» позволил определить систему управления рисками как удовлетворительную. Основной проблемой можно назвать слабую диверсификацию кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» и высокий кредитный риск, возникающий из-за технологических проблем при предоставлении кредитов физическим лицам по программе автокредитования. АО «Альфа-Банк» постоянно старается устранить описанные выше недостатки, что в перспективе поможет снизить существующие риски.»