Теоретические основы кредитования презентация

2. Принципы кредитования.

3. Формы кредитования.

капитала, предоставляемого в ссуду.
Происходит от ряда латинских определений:
creditum - ссуда,
credo - верю, доверяю,
credit - он верит

предусмотренных договором, с обязательством заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

оборотный капитал

Предприниматели: создание бизнеса

Физические лица: потребление

временное пользование второй стороне.
Заемщик, или дебитор – это сторона по кредитной сделке, берущая кредит и принимающая на себя обязательства по его своевременному возврату кредитору в указанное время и на оговоренных условиях.

наличных денег и сокращение издержек обращения

(залог, банковская гарантия,
поручительство, страхование)
4. Целевой характер использования

не когда-нибудь, а в точно установленный срок. Гражданский Кодекс РФ регламентирует обязанность заемщика возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок (ст. 810).

кредита в размерах и в порядке, определенных договором.
Ссудный процент - плата за кредит.

рентабельности кредитора;
- верхняя – уровнем
рентабельности заемщика.

депозитной политики банка;
- условия кредита (цель, сумма, срок, обеспечение).

взятых на себя обязательств.
Виды обеспечения:
- залог; - банковская гарантия;
- поручительство; - страхование.

случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом.

залог товаров в обороте; (заклад):
б) залог товаров в переработке; а) твердый залог;
в) ипотека (залог недвижимости). б) залог прав.

наступлении гарантийного случая, которым является неоплата должником по договору определенной суммы в определенный срок.
В гарантии участвуют три стороны:
бенефициар – кредитор или поставщик товаров и услуг;
принципал – должник по сделке;
гарант – кредитная организация или страховая компания, которые берут на себя обязательство погасить долг за принципала в случае невозможности последнего сделать это в срок.

обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика.
В роли поручителя могут выступать юридические и физические лица.

снижением или перераспределением рисков между юридическими или физическими лицами (страхователями) и специализированными организациями (страховщиками).

использован только на те цели, на которые испрашивается заемщиком.

кредит
5. Международные кредит

в роли кредитора, а кто заемщика

товарной, а не в денежной форме, в виде отсрочки платежа за поставленные товарно-материальные ценности или оказанные услуги.

- форфейтинг.

векселя: простой (соло-вексель) и переводной вексель (тратта).

обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить по требованию или в определенное время в будущем обозначенную в векселе сумму денег векселедержателю (кредитору).

сумму ремитенту.
Трассант (нем. trassant, итал. trassante переводящий по векселю) - лицо, выдающее тратту.
Трассат (нем. trassate, итал. trassare переводить по векселю) – лицо, обязанное уплатить по векселю.
Ремитент (от лат. remitto – отсылаю, remittens отсылающий) – получатель денег по тратте.

(векселе, коносаменте, чеке и т.д.), свидетельствующая о передаче права получения платежа с векселедателя (в данном случае индоссанта) третьему лицу (индоссату)

в пользу которого индоссируется документ;
- бланковый, он же ордерный – не содержит наименования лица, которому переводится документ (индоссамент до востребования);
- ограниченный – передаточная надпись, исключающая дальнейшую индоссацию данного документа

6 месяцев до нескольких лет) машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения, предусматривающая возможность их последующего выкупа арендатором.

Производитель
1 основных средств 2
3
Лизинговая фирма 1 Лизингополучатель
(лизингодатель) 4

1 –трехсторонний договор;
2 – передача основных средств лизингополучателю;
3 –оплата производителю;
4 –арендные платежи с рассрочкой в пользу лизинговой фирмы.

продавца и передать лизингополучателю данное имущество в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование.
Оперативный (операционный) - предполагает возможность лизингодателя сдавать своё имущество, которое он закупает «на свой страх и риск», в аренду неоднократно в течение нормативного срока его службы.
Полный («мокрый») лизинг – лизинг с полным или комплексным набором сервисных услуг, которые предоставляет лизингодатель в течение всего срока лизинга.
Возвратный - разновидность финансового лизинга, при котором поставщик (собственник имущества) предмета лизинга одновременно выступает и как лизингополучатель.

(покупка специализированной финансовой компанией или банком всех денежных требований продавца к покупателю в размере до 70-90% суммы контракта до наступления срока их оплаты).

по поставке банку (факторинговой компании).
3) Выплата досрочного платежа (70-90% от суммы поставленного товара)
сразу после поставки.
4) Оплата за поставленный товар.
5) Выплата остатка средств (от 10%).

счет поставщика, который после получения платежа должен перечислить соответствующую его часть банку-фактору в счет погашения кредита. Конвенционный факторинг - универсальная система финансового обслуживания клиентов банками:
бухгалтерское обслуживание
- страховое обслуживание
- рекламное обслуживание
- содействие сбыту продукции клиента
- юридическое обслуживание

финансовой компанией (форфейтером) путем покупки ими на полный срок без оборота на продавца на заранее оговоренных условиях векселей (тратт) или других долговых требований по внешнеторговым операциям.

9
Банк-экспортера 8 Банк-импортера
(форфейтер) 10 (авалист)
1 – обязательство покупки;
2 – внешнеторговый контракт о поставке товара;
3 – поставка товара;
4 – предоставление гарантии (аваля) по тратте;
5,6 – передача документов; 7 – оплата;
8 – представление документов к уплате при наступлении срока платежа;
9, 10 – оплата.

на занятие кредитной деятельностью.
Заемщик – юридические и физические лица.
Цель заимствования - поддержание или возобновление производства, цели обмена или потребления.

кредита определены денежно-кредитной политикой Центрального банка и кредитной политикой коммерческого банка.

года до 3 лет, долгосрочные более 3 лет)
отрасли экономики (промышленный, сельскохозяйственный, торговый, межбанковский, органам государственной власти и др.)
характер заемщика (кредиты, предоставляемые физическим лицам, юридическим лицам, субъектам малого и среднего бизнеса)
размер кредита (крупные кредиты – с точки зрения регулирующих органов (свыше 5% от капитала банка), крупные, средние, мелкие – определяются самими банками в рамках кредитной политики)
механизм обеспечения ссуды (обеспеченные и необеспеченные (бланковые) выдаются первоклассным заемщикам, инсайдерам)
способ предоставления (кредиты разового характера,
кредитная линия, овердрафт; синдицированный кредит)

деятельности.
Заемщик - физическое лицо.
Цель заимствования средств - потребление.

производственные цели;
относительно малый размер кредита и персонифицированная система определения кредитоспособности заемщика;
залогом по ссуде чаще всего выступает кредитуемое имущество.

на покупку автомобиля.
Потребительский кредит на платные услуги (медицинские, образовательные, туристические и др.).
Ипотечный кредит.

одной из сторон выступает государство.

граждан, на финансовом рынке. Сделки оформляются в виде займов (облигации или казначейские векселя). Это цивилизованная форма покрытия бюджетного дефицита.
Активная форма – кредитование государством конкретных предприятий, организаций, выполняющих государственный заказ, выпускающих социально значимую продукцию или претворяющих в жизнь определенные стратегические программы.

документарная и бездокументарная
∙ по срокам обращения:
кратко, средне и долго срочные
∙ по способу выплаты дохода: процентные, дисконтные, выигрышные и смешанные
∙ по способу обращения:
рыночные и нерыночные

год. Номинал 1 000 рублей.
ОФЗ-ПД – Облигации федерального займа с постоянным купонным доходом. Срок от 1 года до 30 лет, частота выплат по купону 1 раз в год. Номинал 1 000 рублей.
ОФЗ-АД - Облигации федерального займа с амортизацией долга. Срок от 1 года до 30 лет. Частота выплат по купону 4 раза в год. Номинал 1000 рублей.
ГСО-ППС - государственные сберегательные облигации с постоянной процентной ставкой купонного дохода.
ГСО-ФПС - облигации федерального займа с фиксированным купонным доходом. ГСО могут быть кратко-, средне и долгосрочными. Номинал 1000 рублей.
ОВОЗ - облигаций внутренних облигационных займов. Срок – 8 лет. Номинал 5 000 000 рублей;
ОГВЗ 1991 г - облигации государственного внутреннего займа. Размещается среди юридических лиц Продажа и обслуживание через ЦБ РФ. Срок 30 лет. Общая величина займа составляет 80 млрд. рублей.

по сделке выступает не резидент.
Классифицируется на три группы:
∙ международные политические или межправительственные кредиты
∙ межгосударственные кредиты на коммерческой основе
∙ международные фирменные кредиты

страны
максимально допустимо - 50%. В ряде развитых стран - от 1 до 15%, а в некоторых африканских превышает 100%;
∙ сопоставление величины внешних долгов с объемом экспорта государства
в развитых странах не превышает 15% экспорта, а у слаборазвитых - может превышать 500%. Критический уровень 100%.

стран-кредиторов
Лондонский клуб кредиторов

государств
(РФ с 01.07.1992 г.)
Функции: кредитование; предоставление гарантий по кредитам; консультирование стран дебиторов.
Финансовые ресурсы МВФ:
1. квоты стран-участниц.
2. заемные средства.
Квоты: США — 17,8%; Германия — 5,99%; Япония — 6,13%; Великобритания — 4,95%; Франция — 4,95%; Саудовская Аравия — 3,22%; Италия — 4,18 %; Россия — 2,74%.

государства. Участниками могут быть только страны, вступившие в МВФ. (РФ с 01.07.1992 г.)
Цели:
- оказание помощи в реконструкции и развитии экономики стран‑членов;
- содействие частным иностранным инвестициям;
- содействие сбалансированному росту международной торговли и поддержание равновесия платежных балансов.
Средства банка складываются из уставного капитала, образованного путем подписки стран-членов на его акции. Контрольный пакет находится у стран «семерки», наибольший процент – у США. Активы банка деноминированы в долларах США, евро и японской иене.

стран (Австралия, Австрия, Бельгия, Великобритания, Германия, Дания, Испания, Италия, Канада, Нидерланды, Норвегия, Португалия, США, Швейцария, Швеция, Франция, Финляндия, Япония и Россия)
Россия является полноправным членом с 1997.
Парижский клуб функционирует в тесном сотрудничестве с МВФ.

должников. Первое заседание в 1976 г. (более 1000 банков)
В настоящее время в работе Лондонского клуба кредиторов принимают участие страны «большой восьмерки», включая Россию, а также Бельгия, Нидерланды, Швейцария, Швеция.
Рассматривает вопросы урегулирования долга перед частными банками-кредиторами.