Подходы к организации автоматизированного контроля по уровню подчиненности в функциональных отделах органов Федерального казначейства (на примере МОУ ФК) презентация

органов Федерального казначейства (на примере МОУ ФК)

Начальник ОВКиА
Межрегионального операционного УФК М.И. Коваленко

ППО АСД LanDocs.
Автоматизация контроля по уровню подчиненности руководителя органа Федерального казначейства.
Автоматизация контроля по уровню подчиненности начальников функциональных отделов Межрегионального операционного управления Федерального казначейства (далее – МОУ ФК) (на примере Операционного отдела и Отдела расходов).
Организация исполнения в МОУ ФК Порядка управления реализацией управления государственных программ Российской Федерации.
Увязка результатов исполнения плана МОУ ФК с показателями результативности государственных гражданских служащих МОУ ФК и мониторинг исполнения Плана деятельности МОУ ФК (далее – Плана МОУ ФК).

ППО АСД LanDocs.

ВОПРОСЫ ДОКЛАДА

Стандарта внутреннего контроля
в МОУ ФК с использованием ППО АСД «LanDocs»

Проведение ОВКиА семинара-обучения на тему «Порядок осуществления внутреннего контроля в структурных подразделениях МОУ ФК с использованием ППО АСД «LanDocs»

Проведение тестирования начальников отделов МОУ ФК по результатам проведенного семинара-обучения

ОРГАНИЗАЦИЯ ВНЕДРЕНИЯ СТАНДАРТА
ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ
ППО АСД «LANDOCS»

Создание карт внутреннего контроля в ППО АСД «LanDocs»

В ППО АСД «LANDOCS»

Перечень операций, действий (в том числе по формированию документов), необходимых для выполнения функций и осуществления полномочий в установленной сфере деятельности;
Карта внутреннего контроля на очередной год;
Журнал учета выявленных нарушений за текущий год;
Отчет о проведенных контрольных мероприятиях.

внутреннего контроля, в отношении которых осуществляется автоматизированный контроль

Анализ предметов внутреннего контроля, в отношении которых осуществляется визуальный контроль

Анализ предметов внутреннего контроля, в отношении которых осуществляется смешанный контроль

эффективный контроль

неэффективный контроль

неэффективный контроль

эффективный контроль

неэффективный контроль

эффективный контроль

Результат анализа предметов внутреннего контроля – оценка процедур контроля и выявление недостающих контрольных процедур

1. Формирование Перечня операций, действий, необходимых для выполнения функций и осуществления полномочий в установленной сфере деятельности

2. Формирование Карты внутреннего контроля

Анализ предметов внутреннего контроля, в отношении которых не осуществляется контроль

ПОЛНОМОЧИЙ В УСТАНОВЛЕННОЙ СФЕРЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ в ППО АСД «LANDOCS»

1. Создать новый предмет внутреннего контроля

журнал

2. Создать документ

Сохранить

3. Заполнить поля

4. При вводе нескольких предметов контроля

5. Карту внутреннего контроля подписывает начальник отдела

начальник отдела рассылает сотрудникам отдела на ознакомление Карту внутреннего контроля

1. Начальник отдела подписывает Карту внутреннего контроля

направляет «на подписание» Карту внутреннего контроля курирующему заместителю руководителя / руководителю

2. Сотрудник ознакамливается с Картой внутреннего контроля

отдела, выявивший нарушение, создает журнал учета выявленных нарушений

1. Выбрать соответствующий журнал

поля

2. Выбрать предмет контроля, в отношении которого выявлено нарушение

4. Заполнить поле

5. Заполнить поле

6. Подписать
После подписания автоматически направляется уведомление:
начальнику «на подтверждение»;
сотруднику, совершившему нарушение «на ознакомление»

3. Выбрать код выявленного нарушения

сообщение об устранении нарушения

3. Выбрать необходимое поручение

сообщение об устранении нарушения

1. Выбрать сотрудника, которому поручено устранить нарушение

3. Отправить поручение на устранение нарушения

отчет начальнику отдела

1. Во входящих документах сотрудника от начальника отдела «на устранение нарушения» после непосредственного устранения нарушения создается отчет об устранении нарушения

3. Создать текст отчета об устранении нарушения после непосредственного устранения нарушения

2. Выбрать поле «создать отчет»

период и сформировать Отчет

1. Выбрать соответствующий отчет

3. Отчет в файл с расширением *.rtf отправить в отдел внутреннего контроля и аудита

«LANDOCS»

2. Перечень нарушений в Журнале учета выявленных нарушений в поле «код нарушения» заполнен некорректно:
- нет привязки к направлению деятельности (разделу) – выдается полный перечень;
- номера кодов нарушений не соответствуют Приказу № 290 «Об утверждении перечня возможных (основных) нарушений при осуществлении деятельности Межрегионального операционного управления Федерального казначейства» (далее Приказ № 290);
- нет последовательности в нумерации кодов нарушений;
- перечень не соответствует Приказу № 290.

1. Отсутствует возможность привязки к предмету внутреннего контроля «контроля по уровню подчиненности» (приходится дублировать предмет контроля для отражения метода внутреннего контроля по отношению к данному предмету как «самоконтроля» и как «контроля по уровню подчиненности»).

4. Отчет после формирования нельзя автоматически отправить в ОКВиА, а также ППО не предусмотрена формирование сводного Отчета

3. В «Журнале учета выявленных нарушений» после выполнения начальником структурного подразделения операции «на подтверждение» сотруднику, допустившему нарушение, автоматически не направляется сообщение о необходимости устранения нарушения.

Из Заявки на доработку ППО АСД Landocs от 29.04.2015 SD1961775:

казначейских рисков

АВТОМАТИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ ФУНКЦИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Функциональная деятельность

Получение информации об уровнях казначейских рисков

Объективная оценка эффективности принятых управленческих решений

Объективность, прозрачность и достоверность информации о деятельности МОУ ФК

Своевременность принятия управленческих решений

Оперативное получение информации о наличии нарушения

Контроль осуществляемый Отделом внутреннего контроля и аудита

Контроль осуществляемый по уровню подчиненности начальниками функциональных отделов в режиме ОНЛАЙН

Апробация внедрения внутреннего контроля по уровню подчиненности начальников отделов в режиме ОНЛАЙН и Отдела внутреннего контроля и аудита - ПОВАК

Результаты апробации
представлены на Коллегии
Федерального казначейства

1.Рекомендовать опыт МОУ ФК по организации автоматизированного контроля функциональной деятельности для использования в территориальных органах Федерального казначейства

2.МОУ ФК совместно пилотными УФК организовать, подготовить Перечень показателей автоматизированного контроля функциональной деятельности ТОФК и методику их оценки

3. УФК ФК обеспечить доработку соответствующего ППО в целях реализации модуля автоматизированного контроля функциональной деятельности ТОФК

Нижегородской области

УФК по Самарской области

УФК по Владимирской области

УФК по г. Москве

УФК по Московской области

МОУ ФК
1. Свод предложений и разработка методики автоматизации контроля функциональной деятельности.
2 Подготовка Перечня показателей

Свод 225 показателей

Анализ предложений. Подготовка уточненного перечня и методики определения показателей

Федеральное казначейство
УВК(А)иОЭД ;
УФТ

ПОДГОТОВКА ПЕРЕЧНЯ И МЕТОДИКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ
РАЗРАБОТКИ МОДУЛЯ АВТОМАТИЗИРОВАННОГО КОНТРОЛЯ
«МОНИТОРИНГ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ»

вопросу осуществления автоматизированного предварительного и последующего внутреннего контроля в структурных подразделениях МОУ ФК.

12.03.2015 МОУ ФК принято участие в совещании, проведенном УФК по Московской области, по вопросу обмена опытом и изучения порядка организации автоматизированного внутреннего контроля в УФК по Московской области

части показателей Отдела расходов
FTAS 207932, 301003, 302709, 298010, 302712, 302714,302716

Доработка ППО в части показателей Операционного отдела
FTAS 298160, 302665

Доработка ППО в части показателей Отдела бюджетного учета и отчетности
FTAS 297918

Доработка ППО в части показателей Отдела исполнения бюджета ВБФ
FTAS 297960, 302741, 302745

ПОДГОТОВКА И СОГЛАСОВАНИЕ ОПЗ ДЛЯ
РАЗРАБОТКИ МОДУЛЯ АВТОМАТИЗИРОВАННОГО КОНТРОЛЯ
«МОНИТОРИНГ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ»

по направлению деятельности

Результаты автоматизированного контроля функциональной деятельности в разрезе показателей по направлениям деятельности

Контрольный модуль ППО АС ФК

Федерального казначейства
(на примере Операционного отдела и Отдела расходов МОУ ФК)

СВОЕВРЕМЕННОСТЬЮ ОБРАБОТКИ ДОКУМЕНТОВ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ

информация по сформированным выпискам из л/с (интерактивная)

Информация о наличии и состоянии банковских выписок

Окно сообщений о возникновении критических событий и предупреждений

Основной блок.
В обычном состоянии отображает список выписок из лицевых счетов, но при нажатии на интерактивные элементы может показывать дополнительную информацию по выбранному элементу

Информация о наличии платежных поручений на перечисление средств ГВФ на ЕКС

Интерактивный элемент с информацией о включении в РНП всех платежных документов в рамках Таможенного союза

Оперативная информация об остатках на основных счетах федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов

Оперативная информация по суммам заявок, готовых для включения в Консолидированную заявку

Меню формирования контрольных отчетов

информацию о количестве и сумме заявок, поступивших из закрытого контура за день с разбивкой по главам и лицевым счетам, а также заявки в некорректных статусах

Подсчет показателей для включения в паспорт органа Федерального казначейства

Сверка заявок поступивших из закрытого контура со списком для выявления конкретного документа, не поступившего в открытый контур

Сверка заявок в реестре направленных платежей на их наличие в ППО СЭД
(в настоящее время не используется)

Проверка полноты формирования выписок из лицевых счетов клиентов за день

о процессе обработки платежных документов

Информация о процессе обработки Уведомлений об уточнении операций клиента

Информация о направлении клиентам Сведений об операциях, совершаемых с использованием карт

Информация о процессе обработки документов для возврата плательщику НВС со счета № 40501

Информация о процессе обработки Сведений о соглашении

Информация о процессе обработки Запросов на аннулирование заявки (консолидированной заявки)

Информация о процессе обработки Протоколов для возврата документов без исполнения

Информация о процессе обработки Заявок на возврат

Информация о процессе обработки Сведений об операциях с целевыми субсидиями (код формы по КФД 0501016)

Информация о процессе обработки Расходных расписаний

Информация о процессе обработки документов для учета бюджетных обязательств

Информация о процессе обработки Уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа

о своевременности формирования ежемесячных Отчетов о состоянии лицевого счета и Справок об исполнении принятых на учет БО

Отражение информации о нарушении сроков формирования соответствующего отчета

программ Российской Федерации.

ВОПРОСЫ ДОКЛАДА

РЕАЛИЗАЦИЕЙ ГОССУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ РФ
В ФЕДЕРАЛЬНОМ КАЗНАЧЕЙСТВЕ

за выполнение основных мероприятий по реализации Стратегической карты Казначейства России и Плана выполнения мероприятий по осуществлению функций в установленной сфере деятельности

2. План по исполнению МОУ ФК Плана деятельности Федерального казначейства и Основных мероприятий по реализации Стратегической карты Казначейства России

3. Планы-графики выполнения Основных мероприятий Стратегической карты Казначейства России

5. Таблицы показателей результативности государственных гражданских служащих МОУ ФК

4. Планы работы отделов МОУ ФК

соответствии с Типовым планом )

ОВКиА

!

!

Типовой План ТОФК

Приказ о закреплении ответственности за исполнение Основных мероприятий

Основные мероприятия по реализации Стратегической карты Казначейства России

План МОУ ФК

ФК)

I РАЗДЕЛ ПЛАНА МОУ ФК
Мероприятия по реализации Стратегической карты Казначейства России

Утверждение и согласование Планов

II РАЗДЕЛ ПЛАНА МОУ ФК
План выполнения мероприятий по осуществлению функций в установленной сфере деятельности

И ОТЧЕТОВ ОБ ИСПОЛНЕНИИ МЕРОПРИЯТИЙ ПЛАНА МОУ ФК

4. Размещение Отчетов о выполнении мероприятий

3. Размещение Планов работы отделов

ОВКиА

Отделы

ОИС

Размещение на сайте МОУ ФК Плана МОУ ФК

Заявка на размещение

ПЛАН

ССЫЛКИ НА
ПОДРОБНЫЙ ПЛАН

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

ССЫЛКА НА
ОТЧЕТ за соответствующий период

ПОДРОБНЫЙ ОТЧЕТ

РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГГС МОУ ФК

Отчеты об исполнении Планов

Результаты мониторинга

Руководитель МОУ ФК

ОВКиА

Показатели результативности ГГС

ПЛАНА МОУ ФК (2)

Раздел 2 – Реализация Плана по исполнению МОУ ФК Основных мероприятий по реализации Стратегической карты Казначейства России

КАЗНАЧЕЙСТВЕ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ЕГО ВНЕДРЕНИЯ

3. В целях исключения внесения изменений в уже утвержденные документы планирования деятельности ТОФК на стадии согласования с вышестоящим руководством предлагается изменить порядок согласования и утверждения документов планирования деятельности ТОФК.

2. В форме Реестра (Приложение № 1 к Порядку) предусмотреть отражение планируемого периода.

1. Предлагается пересмотреть порядок и сроки формирования Реестра для ТОФК или порядок формирования и составления Плана деятельности ТОФК с учетом сроков формирования и утверждения вышеуказанных документов.

5. Из Указаний по заполнению документа «Типовой план по исполнению территориальным органом Федерального казначейства Плана деятельности Федерального казначейства на соответствующий год и Основных мероприятий на соответствующий год по реализации Стратегической карты Казначейства России» (Приложение № 5 к Порядку) исключить указания по заполнению Раздела II «План выполнения мероприятий по осуществлению функций в установленной сфере деятельности».

4. В Указаниях по заполнению документа «План по исполнению территориальным органом Федерального казначейства (казенным учреждением) Плана деятельности Федерального казначейства на соответствующий год и Основных мероприятий на соответствующий год по реализации Стратегической карты Казначейства России» (Приложение № 11 к Порядку) в графе 8 указывать ФИО ответственного исполнителя мероприятия и/или структурное подразделение .ТОФК.

6. Предусмотреть возможность согласования Планов ТОФК в электронном виде посредством ППО АСД LanDocs.

7.  Приказом ФК от 25.02.2015 № 29 «Об организационно-штатной структуре управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации» функция по организации размещения на официальном сайте МОУ ФК в сети Интернет Плана МОУ ФК по исполнению Плана деятельности Федерального казначейства на соответствующий год и Основных мероприятий на соответствующий год по реализации Стратегической карты Казначейства России, Отчета о результатах его выполнения закреплена за административным отделом, что не соответствует требованиям Порядка.