Интегрированные технологии XBRL повышают точность и скорость формирования финансовых отчетов Oracle Hyperion Disclosure Management презентация

Содержание

Основная парадигма Снижение времени цикла и реальный результат Источник: Hackett Group Benchmarking-Solutions Book of Numbers Сбор данных Закрытие Корректировки Валюта I/C Дочерние компании Отчетность Управленческая Официальная Внешняя Анализ 6 Дней

Слайд 2

Слайд 3Основная парадигма Снижение времени цикла и реальный результат
Источник: Hackett Group Benchmarking-Solutions Book

of Numbers

Сбор данных

Закрытие

Корректировки
Валюта
I/C
Дочерние компании

Отчетность
Управленческая
Официальная
Внешняя

Анализ

6 Дней

12 Дней

В среднем




Сбор

Закрытие

Корректировки

Отчетность

Анализ и прогнозирование

<2 Дней

6 Дней

Мировой уровень




Больше времени!

Слайд 4Управление раскрытием
Закрытие подкниг в ГК (AR, AP, FA, и др.)
Выверка
Выверка

банковских счетов
Выверка стандартных счетов
Выверка подкниг
Начисления

Поддержка возможностей интерактивного анализа для обсуждения эффективности деятельности и планов реорганизации

Автоматизация подготовки внешней обязательной отчетности и раскрытие информации

Автоматизация представления в стандартах Edgar & XBRL, Обязательная отчетность,Налоги, и т.п.

Сбор и выверка массивов данных для поддержки всех требований отчетности (например: Юр. Лица, Сегменты, Управленческие аналитики, Налоги, Устойчивость, КПД и др.)

Автоматизация процессов консолидации и формирования отчетности, используя возможности множественных иерархий и расчетов (CTA, FASB, KPI, FX, Нераспределенная прибыль etc.)

Процесс закрытия и ключевые задачи

Слайд 5Управление созданием и утверждением документов
Создание критически важных документов делается вручную (Задолженность,

10Q/K, Отчет акционеров и презентация и т.п.)
Сбор и подготовка комментариев делается вручную
Корректировки финансовых данных делаются вручную
Документы MS Word отсылаются третьим лицам, которые перекладывают в формат EDGAR (чревато ошибками)
Файлы MS Word конвертируются в формат XBRL третьими решениями или вручную (чревато ошибками)

Управление раскрытием

Слайд 6Сегодня: Множество разорванных процессов формирования отчетности по стандартам регуляторов
3и участники: Bowne,

Merrill …деньги, деньги, деньги.





10K/10Q

SEC EDGAR
IFRS

Прочие.

Слайд 7Единый, интегрированный процесс для формирования отчетности по стандартам регуляторов

Используется знакомый MS-Office с Oracle Hyperion Smart View со встроенным XBRL как единый источник для различных стандартов: 10K/10Q , EDGAR, IFRS, XBRL



10K/10Q

SEC
EDGAR XBRL
IFRS

Нет 3их участников. Не надо дополнительных инвестиций. Не надо беспокоится о качестве и безопасности данных

Слайд 8Единая платформа управления закрытием периода
Финансовая
консолидация
Сбор и
подготовка
данных
Управление
раскрытием
XBRL/SEC
Обязательная и


управленческая
отчетность

ERP:
Oracle, SAP,
локальные,
другие

Налоговая
отчетность

Управление закрытием периода

Аналитические панели CFO

Расчет
налогов

Транзакции


Отчетность

Контроль, риски, соответствие

Слайд 9Обеспечение прозрачности процесса Ваши аудиторы будут подтверждать результат год за годом
Финансисты

владеют и управляют – Финансисты владеют и результатами и системой
Преднастроенной решение – встроенные возможности финансового анализа – минимизация привлечения внешнего консалтинга
Открытое и Управляемое – Данные из разных источников, но под полным контролем
Поддерживает требования Sarbanes-Oxley и IFRS – 1000 клиентов проходят аудит каждый год


Подготовка данных и передача

Консолидация /
Налоги

Внутренняя
отчетность
и анализ

Внешняя
отчетность и
соответствие

Слайд 10Покрытие всех ключевых требований

Слайд 12XBRL – Слышали?

Слайд 13XBRL
XBRL (eXtensible Business Reporting Language) специализированный стандарт который предназначен для электронной

передачи и раскрытия управленческой и финансовой информации.
Глобальный консорциум компаний и государственных учреждений совместно работают над разработкой спецификаций и положений стандарта XBRL
Подробная информация - http://www.xbrl.org/

Слайд 14XML разметка
XBRL использует XML (Extensible Markup Language) для определения общей информации

о структуре и данных управленческих и финансовых отчетов
Итоговые документы XBRL и XBRL таксономии определяются наборами разметок XML

Eden Corporation Отчет 10K с XML разметкой

Слайд 15Термины и определения XBRL - 1

Слайд 16Термины и определения XBRL - 2

Слайд 17Форматы представления обеспечивают поддержку требований различных регулирующих органов
USGAAP - SEC (Комиссия

по ценным бумагам)
IFRS – Европейские и Азиатские Биржи
Следующие форматы представления поддерживаются для итоговых документов:
PDF
Word
XBRL
HTML
XHTML (in-line XBRL)
EDGAR и другие электронные форматы

XBRL: Просто другой формат вывода

Слайд 18Итоговые Документы XBRL
Итоговые документы XBRL позволяют собирать и представлять финансовые

и статистические данные, проводить их трансформацию и анализировать, обмениваться ими
Основная задача итоговых документов XBRL это раскрывать информацию в формате регуляторов, однако, есть и другие:
Внешняя и внутренняя финансовая отчетность
Обмен информацией между государственными органами или другими учреждениями
Отчетность регулирующих органов
Инвестиции и кредитование (анализ кредитных рисков)
Выработка финансовых политик
Отчетность акционеров и инвесторов

Слайд 19Потребители итоговых документов XBRL
Заинтересованные стороны, которые собирают бизнес-данные:
Правительства
Регуляторы
Аналитические агентства
Фондовые биржи
Финансовые

информационные компании
Те, кто создают или используют XBRL документы, например:
Бухгалтеры
Аудиторы
Менеджеры компаний
Финансовые аналитики
Инвесторы и кредиторы

Слайд 20XBRL Таксономии
XBRL таксономии имеют ключевое значение для создания документов XBRL
XBRL таксономии

объединяют описание структуры и метаданных (справочники, элементы и иерархии, типы данных и данные, и т.п.) управленческих и финансовых отчетов

Слайд 21Загрузка XBRL Таксономий
Загрузить официальные таксономии можно со следующих ресурсов:
http://www.xbrl.us/taxonomies/Pages/default.aspx — Таксономия

США, такая как US-GAAP для 2010
http://www.iasb.org/XBRL/IFRS+Taxonomy/IFRS+Taxonomy.htm — Таксономия IFRS, такая как IFRS для 2010
http://www.xbrl.org/taxonomies/ — Дополнительные таксономии, такие как General Ledger (XBRL GL)
Опубликованная Таксономия может передаваться в ZIP архиве
Опубликованная Таксономия может содержать две или более таксономий
Файлы Таксономий зависимы друг от друга и включают схемы, структуру и базовые связи

Слайд 23Disclosure Management
Disclosure Management - новый компонент бизнес платформы Oracle EPM:
Покрывает

весь процесс трансформации консолидированной корпоративной отчетности в специализированные форматы и в соответствии с требованиями регуляторов
Расширяет функциональность Microsoft Office для упрощения работы конечных пользователей
Предоставляет преднастроенные, расширенные возможности отчетности по стандартам XBRL, включая расширенные таксономии, управление соответствиями и формирование документов

Слайд 24Процесс формирования документов
Создание документов
Версионность документов
Потоки процессов и утверждение
В центре MS Office
Поддержка

множества форматов отчетности
Встроенная поддержка XBRL
Уведомления и выверка



1

2

Слайд 25Трансформация статистических данных в типовой отчет SEC
Статистические данные и консолидация
Валюта

и трансляция

Рынок, КПД

Слайд 26Ключевой процесс
Таксономия
Финансовый отчет
Целевой документ


Элементы
Контекст
Единицы измерения
Расшифровки
Соответствия
Трансформация

Слайд 27Функциональная архитектура Disclosure Management



Клиент
Сервер


Данные

Репозиторий
Essbase
Planning




Financial Management


Browser/Windows/Excel/Word

JDBC
TCP IP
Windows/Unix
Windows/Unix
HTTP
HTTP

Слайд 28МАСТЕР ОТЧЕТОВ
ДИЗАЙНЕР ТАКСОНОМИЙ
МАСТЕР ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
МАСТЕР СООТВЕТСТВИЙ
Настройка соответствий финансовой отчетности с моделью XBRL

таксономий

Загрузка, создание, модификация и выверка таксономий

Управление доклетами MS Word и MS Excel, встроенными в финансовую отчетность

Представление документов в стандартах регуляторов

Disclosure Management Оптимизация процесса раскрытия

Слайд 29Дизайнер Таксономий
Панель связей – отображает иерархию связей и отношений между элементами

Панель свойств – редактирование свойств таксономий или элементов
Панель элементов – отображает все элементы текущей таксономии, а так же все связанные таксономии
Панель сообщений – сообщения об ошибках, уведомления, рабочие сообщения по загрузке и выверке


Слайд 30Мастер настройки соответствий Для MS Office

Панель управления
Disclosure Management
Мастер настройки соответствий
Disclosure Management

Слайд 31Мастер настройки соответствий Для Financial Reporting
Единое рабочее пространство
Мастер настройки соответствий
Disclosure Management

Слайд 32Мастер соответствий
Мастер соответствий используется для:
Поиска настроенных XBRL соответствий
Отмены XBRL соответствий


Изменения параметров: сервер, приложения и базы данных для источников
Модификация метаданных определенных в соответствии

Слайд 33Мастер отчетов
Пользователь может добавлять, удалять и открывать доклеты в Мастере отчетов.

Мастер отчетов позволяет выбирать и обновлять встроенные доклеты совместно с основным документом

Слайд 34Проверка документов
Проверка XBRL



Слайд 35Просмотр результатов выверки
Ошибка проверки схемы, используется некорректный тип данных
Некорректный период для

контекста

Неопределенный разделитель или количество десятичных знаков




Итоговый результат

Статус ошибок

Слайд 36Экспорт готовых документов

Слайд 37Представление документов
Полученный результат может быть полностью представлен и выверен в виде,

соответствующим требованиям регуляторов по различным стандартам: SEC, US-GAAP, EDGAR, IFRS

Основной Обзор

Обзор SEC

Слайд 38Представление документов в формате XBRL
Пользователь может переключаться между представлениями

Слайд 39Изменение периода в контекстах



Слайд 41

Пользователь входит в задачу, требующую его внимания, анализирует и открывает прикрепленный

документ


Слайд 42

Документ открывается в формате MS Word

Слайд 43Видим, что отчет за предыдущие периоды. Отчет был создан в HFR

и явился источником для XBRL документа MS Word со Smart View. Нам необходимо обновить отчет указав новый период. Обновляем отчет. Выбираем необходимую таксономию


Слайд 44

Также мы видим, что появившаяся в HFR новая статься «Сервис» автоматически

появилась в документе. Необходимо поставить ей соответствие в указанной таксономии и обновить документ

Слайд 45Проведенные нами действия автоматически проведут необходимые изменения по всем отчетам, входящим

в таксономию по статье «Сервис». Нет необходимости самим искать и исправлять

Слайд 46В дополнение к настройке соответствий с источниками, мы должны также настроить

соответствия на уровне отчета. Мы имеем статью «Реструктуризация», которая не имеет ссылки на источник HFM. Такие статьи будут формироваться на уровне документа.

Слайд 47В дополнение к числовым значениям мы также можем включить в наш

документ расшифровки деталей.



Слайд 48Просматриваем полученный результат в Обзоре SEC/IFRS/EDGAR, также видим расшифровку

Слайд 49

Завершив работу с документом, пользователь возвращается в задачу FCM для ее

завершения, формирует комментарий и ответы на вопросы

Слайд 51Disclosure Management Основные достоинства
Полнофункциональное решение создания и управления стандартом XBRL
Управление XBRL таксономиями,

модификация и представление
Управление соответствиями XBRL на корпоративном уровне:
Соответствия на уровне отчетов Microsoft Word, Excel, и Smart View. ERP и другие источники также могут быть соотнесены с Microsoft Office
Многократно используемые настройки соответствий с Hyperion Financial Management, Hyperion Planning и Hyperion Essbase
Управление ЖЦ создания, выверки и просмотра документов XBRL на единой платформе
Вывод в форматы регуляторов, таких как USGAAP (SEC) и IFRS (Европа, Азия)

Понимание процесса закрытия периода

Слайд 53Сравнение с конкурентами

Слайд 54

Надеемся на сотрудничество

Слайд 55Вопросы и ответы

Слайд 56Контакты
E-mail: Artur.Hamidullin@oracle.com

Телефон: +7 (495)

641-1400

Факс: +7 (495) 641-1414

Похожие презентации

Pro bono publico 334
Контроль со стороны профсоюзов за соблюдением законодательства по охране труда в организациях Свердловской области 324
Методы и приемы агитационной работы 450
Информатика 518
Проблема беженцев в современном мире (10 класс) 638
Политический конфликт 321

Обратная связь

Если не удалось найти и скачать презентацию, Вы можете заказать его на нашем сайте. Мы постараемся найти нужный Вам материал и отправим по электронной почте. Не стесняйтесь обращаться к нам, если у вас возникли вопросы или пожелания:

Email: Нажмите что бы посмотреть 

Что такое ThePresentation.ru?

Это сайт презентаций, докладов, проектов, шаблонов в формате PowerPoint. Мы помогаем школьникам, студентам, учителям, преподавателям хранить и обмениваться учебными материалами с другими пользователями.

Для правообладателей

Яндекс.Метрика