Система бюджетирования и управления финансами предприятия презентация

КСУ
НПО «Компьютер»

человек
Статус Microsoft Gold Certified Partner
СМК сертифицирована на соответствие ISO 9001:2008
Технологии разработки, внедрения, сопровождения ПО сертифицированы по системе ГАЗПРОМСЕРТ

Основные сферы деятельности:
Разработка и внедрение информационных систем управления для средних и крупных организаций, в том числе со сложной территориально-распределенной структурой — система Prestima, КАС «Бизнес Люкс»
Создание систем электронного документооборота и управления взаимодействием для средних и крупных организаций на базе системы DIRECTUM
Разработка инструментария для построения финансово-учетных систем и систем электронного документооборота — IS-Builder
Консалтинг в сфере управленческого учета, постановки бюджетирования, оптимизации бизнес-процессов
Обучение пользователей, администраторов и разработчиков

100 рабочих мест в 40 ЦФУ и 19-ти филиалах)

ОАО «Удмуртнефтепродукт»
Оптовая и розничная торговля нефтепродуктами
(более 50 рабочих мест в Управлении и 11-ти филиалах)

«АВИСМА» филиал ОАО «Корпорация ВСМПО-АВИСМА»
Производство титановой продукции
(более 130 рабочих мест)

ОАО «Гипротюменнефтегаз»
Проектный институт
(более 20 рабочих мест)

ООО «КОМОС ГРУПП»
Агрохолдинг
(более 30 рабочих мест в Управляющей компании и на 12-ти предприятиях)

Полный список клиентов на сайте www.npo-comp.ru

Access) в отделах планирования
Планирование силами планово-экономического и финансового отделов без подключения ЦФО
Планирование только основных финансовых бюджетов, отсутствие планирования операционных бюджетов
Планирование только одного-двух вариантов бюджетов на год
Согласование проектов бюджетов в бумажном виде
Ручной сбор факта исполнения бюджетов в локальном офисном ПО (Excel)

степенью детализации
Отсутствие возможности анализа в режиме «Что будет, если …?»
Отсутствие оперативного контроля исполнения бюджетов и определения причин и виновников отклонений
Запаздывание корректирующих действий
Сложность сопоставления плановых и учетных данных из-за несоответствия структуры статей бюджетов структуре статей затрат

ГДЕ ПРОБЛЕМЫ? ЧТО НЕОБХОДИМО?

элементов
бюджетов

3

4

Бюджетирование
Prestima

1

2

Исполнение
Учет фактических операций
в разрезе ЦФО, статей бюджетов
по периодам планирования

Контроль
Текущий план-фактный
контроль выполнения бюджетов

Анализ и корректировка
Анализ план-фактных отклонений,
выявление причин, выработка
управленческих воздействий

и финансовых бюджетов предприятия и взаимосвязей между ними
определение разрезов планирования, разработка структуры бюджетов
Обеспечение использования единой методики планирования для всех ЦФО
общие принципы и методы сбора плановых данных
единый регламент, описывающий порядок взаимодействия центров финансовой ответственности в процессе составления и исполнения бюджетов
единые формы корпоративной отчетности
Организация сбора исходных данных для планирования из различных источников
разработка механизмов сбора данных для формирования плана из различных источников
определение алгоритмов обработки полученных данных для расчета плана
Контроль исполнения бюджетов
выделение целевых показателей для контроля
недопущение превышения лимитов средствами системы
Анализ и прогнозирование выполнения бюджетов
выделение ключевых показателей эффективности
проведение план-фактного анализа средствами системы
Мотивация сотрудников на выполнение бюджетов
персонификация ответственности за исполнение бюджетов
выделение показателей мотивации

затрат
(Материалы на строительство)

Подразделения
(Ремонтная бригада)

Оптимистичный бюджет

Сбалансированный бюджет

Пессимистичный бюджет

5

4

3

2

1

уровни планирования на предприятии.

ввода плановых значений бюджета в зависимости от:

КАК ВВЕСТИ ПЛАНОВЫЕ ЗНАЧЕНИЯ В СИСТЕМУ ?

5

4

3

2

1

используется?

Собираются данные о потребности всех подразделений и филиалов в финансировании. Планы могут быть детализированы вплоть до объектов титульного списка и номенклатуры.

затратам

«Снизу-вверх»
«Сверху-вниз»

Отдел планирования

Назначение

Направление планирования

Кем используется?

Настраиваются алгоритмы для автоматического расчета условно-постоянных затрат (налоги, отчисления, сборы и т.д.).

планирования

Кем используется?

Средство построения системы многоуровнего планирования и консолидации бюджетов. В формах реализована иерархия бюджетной структуры и разделение прав участников планирования.

используется?

Средство консолидации и визуального представление сводного бюджета. Формы Excel позволяют корректировать показатели эффективности работы организации.

системы могут использовать систему DIRECTUM.
При этом задачи могут оформляться как в «бесшумном режиме», так и сопровождаться комментариями пользователя.
Процесс согласования заявок и утверждения лимитов может иметь чрезвычайно сложную структуру и порядок прохождения. Для автоматизации этой части используются средства настройки типовых маршрутов системы DIRECTUM.

Взаимодействие между пользователями в процессе распределения утвержденных лимитов

5

4

3

2

1

отраженная в любых других модулях системы (Управление финансами, Расчеты по договорам).
В этом случае при формировании документа пользователь напрямую указывает к исполнению какой статьи бюджета он относится.

Ввод данных
«вручную»

сбор фактических данных из других учетных систем, таблиц MS Excel, модулей системы Prestima в автоматическом режиме.
Этот вариант является основным средством сбора фактических данных.

Ввод данных
«вручную»

Хранилище данных системы Prestima

Модуль
«Бюджетирование»

Бизнес-решение «Бюджетирование и Финансы»

Способы расчета статей бюджета

Данные бухгалтерского и управленческого учета

в модуль «Бюджетирование» вручную, посредством форм планирования.

Ввод данных
«вручную»

финансовых документах системы. В случае превышения лимитов при оформлении заявки на финансирование, платежного поручения или расхода по банку система может выдать предупреждение или жестко запретить проведение документа.

верхнего уровня, работающее с любыми источниками данных.
Модуль обладает широким набором средств графического представления информации и призван автоматизировать рабочие места топ-менеджмента организации.

Управление показателями эффективности (KPI)

анализа плановых и фактических значений. В зависимости от поставленных задач могут использоваться средства OLAP-анализа, таблицы MS Excel, аналитические отчеты в Crystal Reports.

Управленческая отчетность

Корпоративная отчетность

Аналитическая отчетность

Отчеты в Crystal Reports

EXCEL

Регламентированные шаблоны

изменения плановых значений, формировать разные версии бюджетов в зависимости от изменения сценарных условий (например инфляции или конъюнктуры рынка), в т.ч. делать это в течении бюджетного периода.

том числе на предприятиях с территориально-распределенной структурой:  единый порядок регистрации заявок на финансирование и поступлений денежных средств; единые процедуры согласования платежей.
Контроль соответствия платежей утвержденному лимиту по статьям БДДС: соотнесение каждого платежа со статьей бюджета; определение допустимых размеров превышения; недопущение сверхлимитных платежей.
Формирование платежного календаря, позволяющего оценить ожидаемую платежеспособность компании, максимально эффективно распределить денежные средства предприятия, спрогнозировать «кассовые разрывы» и своевременно принять необходимые управленческие решения; контроль непроведенных и просроченных платежей.
Регистрация всех видов оплаты при расчетах с организациями-партнерами: ввод первичных документов по поступлению и выбытию денежных средств, организация передачи данных по движению денежных средств  между структурными подразделениями и ответственными за процессы оперативного финансового управления.
Организация сбора оперативных данных по движению денежных средств: разработка механизмов сбора данных по факту выполнения поступлений и платежей из различных источников (учетные системы, «Клиент-банк», таблицы Excel и Access); определение алгоритмов обработки полученных данных; формирование единых форм корпоративной отчетности.

на финансирование в оперативный план движения денежных средств осуществляется финансистами компании через платежный календарь.
Платежный календарь —  это основной инструмент оперативного финансового планирования, представляющий собой специальный интерфейс, который позволит максимально эффективно распределить денежные средства, оценить ожидаемую платежеспособность компании, спрогнозировать «кассовые разрывы» и своевременно принять необходимые управленческие решения

автоматически формируются платежные поручения для перечисления денежных средств с расчетных счетов предприятия.
Посредством механизма интеграции с программой «Клиент-Банк» созданные платежные поручения могут быть автоматически в электронном виде переданы в банк предприятия, а информация о проведенных платежах передана обратно в модуль.

2

1

Механизм интеграции

касса, взаимозачеты). Для каждого учетного документа модуля предусмотрен автоматический подбор заявок на финансирование и ожидаемых поступлений, что позволяет своевременно отслеживать исполнение платежей и поступлений, и оперативно корректировать финансовый план на предстоящий период.

2

1

договор, этап, допсоглашение, заказ, номенклатура материальных ценностей (МЦ) или состав услуг и т.д.;
отражение условий исполнения обязательств по договорам (необходимость предоплаты, сроки отгрузки или оплаты по факту и т.д.).
Оперативный учет выполнения и оплаты обязательств по договорам:
учет выполнения и оплаты заказов на закупку, реализацию МЦ и услуг, работ по этапам договоров и прочего выполнения обязательств по всем видам договоров (например, по кредитным или лизинговым договорам);
формирование данных о планируемых платежах и поступлениях с учетом условий договоров и текущего выполнения обязательств.
Контроль и анализ данных по договорам, подготовка отчетности с различной детализацией данных:
подбор поставщика или подрядчика (субподрядчика), определение условий для заключения договора с покупателем или заказчиком на основании данных о ценах, предыдущих заключенных договорах и т.д.;
своевременность и объемы отгрузки и оплаты при закупке и реализации МЦ и услуг, выполнении работ по договорам и прочих обязательств по всем видам договоров;
анализ дебиторской и кредиторской задолженности: списки дебиторов и кредиторов, акты сверки расчетов и т.д.;
реестры накладных, актов, счетов-фактур, платежных документов, отчеты по выполнению обязательств по договорам и т.д.

по договорам является формирование единой базы всех договоров, заключаемых на предприятии. При этом для ведения управленческого учета актуально отражение реквизитов, соответствующих специфике договорной деятельности, для последующего анализа данных в необходимых разрезах.

3

характеризующиеся содержанием работ, сроками и стоимостью.

2

1

3

реализацию МЦ и услуг дополнительно может учитываться наличие допсоглашений и конкретных заказов, отражающих спецификацию на отгрузку МЦ или оказание услуг.

2

1

3

договорам служит для отражения всех видов наших обязательств (поставка, оказание услуг и пр.), а документ выполнение обязательств партнеров по договорам - обязательства организации-партнера. В документах указываются дата, организация, договор, вид выполнения обязательства и сумма выполнения.

2

1

3

в документах оплата наших обязательств по договорам и оплата обязательств партнеров по договорам (в т.ч. в валюте). Сведения об оплате в данные документы может попадать из модуля «Управление финансами».

2

1

3

аналитических отчетов позволяет:
подобрать поставщика, определить условия для заключения договора с покупателем на основании информации в прайс-листах, ранее заключенных договорах, оформленных заказах;
отслеживать своевременность и объемы отгрузки и оплаты по договорам на основании указанных условий расчетов, документов по выполнению и оплате обязательств;
формировать отчеты для анализа расчетов с организациями: сводные или отдельно по договору, закупкам или продажам.

2

1

3

в системе Prestima может быть организована в режимах терминального доступа и репликации.
Репликация – работа в режиме off-line с автоматизированным контролем целостности данных, изменяемых на разных серверах, в т.ч. на нестабильных каналах связи с низкой пропускной способностью.
Терминальный доступ – работа в режиме on-line на стабильных каналах связи при необходимости мгновенного обмена информацией.

компаний НПО «Компьютер» сертифицированы по системам ISO 9001:2001 и ГАЗПРОМСЕРТ

есть»
Моделирование бизнес-процессов «как будет»
Проведение обучения ведущих пользователей предметной области бюджетирования
Разработка бюджетных регламентов
Оценка эффективности внедрения
Внедрение
Проведение обучения и аттестации ведущих пользователей работе в систему Prestima
Проведение обучения и аттестации администраторов администрированию системы Prestima
Разработка и согласование проектных решений
Настройка и модификация системы согласно проектным решениям
Установка системы на рабочие места пользователей
Проведение обучения и аттестации пользователей работе в системе Prestima
Консультирование пользователей и администраторов по работе в системе

процессов управления доходами и расходами предприятия
Возможность проведения оперативного анализа исполнения планово-контрольных показателей в любой момент времени
Увеличение времени реакции на изменения экономических условий функционирования предприятия
Топ-менеджмент экономического блока
Снижение трудоемкости анализа исполнения бюджетов предприятия
Сокращение трудоемкости формирования отчетности
Уменьшение ошибок при обобщении планов производственных подразделений
Сокращение объемов сверхбюджетных платежей
Топ-менеджмент экономического блока
Сокращение трудоемкости формирования и корректировки бюджета
Сокращение сроков и трудоемкости сбора данных о выполнении бюджетов с максимально возможной детализацией
своевременное принятие решений по оптимизации бюджетных показателей
Сокращение трудоемкости формирования управленческой/корпоративной отчетности по плановым и фактическим данным

функционал системы Prestima
Инструмент разработки IS-Builder
Организация территориально-распределенной работы
Высокая масштабируемость системы
Бесшовная интеграция с системой DIRECTUM
Качественное внедрение
Приемлемая стоимость

505-500
www.prestima.ru
www.directum.ru