ОРГАНИЗАЦИЯ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ АИС УБП 1-М И АСУ ГФ презентация

2012 года

Евгений Меньшов
Первый заместитель руководителя Департамента финансов г.Москвы

бюджета»
Открытость компонент «Электронного бюджета» и обеспечение интеграции имеющихся и создаваемых информационных ресурсов различной архитектуры. Унификация стандартов обмена, форматов и регламентов информационного взаимодействия между компонентами «Электронного бюджета»
Интеграция с существующими и планируемыми информационными системами и ресурсами города Москвы и Российской Федерации
Единое информационное пространство всех участников бюджетного процесса. Интерактивный доступ к информационным системам вне зависимости от территориальной удаленности пользователей при условии регламентации прав доступа
Обеспечение однократного ввода информации, исключение дублирования процедур сбора и обработки информации. Единая система нормативно-справочной информации и централизованное хранилище данных.
Применение централизованного подхода к созданию компонент «Электронного бюджета». Использование портальных решений, централизованных или облачных технологий хранения и обработки информации.
Единый портал раскрытия информации о бюджете города Москвы
Юридически значимый электронный документооборот

бюджет»

АСУ ГФ

ЕАИСТ

АИС УБП 1-М

Общегородская система ведения реестров и регистров

ИС имущества

ИС финансового контроля

АСУ ГФ интегрирована с АИС УБП 1-М в рамках автоматизированного обмена и отражения ключевых показателей на информационном портале “Открытый бюджет” в составе АСУ ГФ, а также подсистемой информационного взаимодействия АСУ ГФ в части бюджетной росписи и изменений.

ИАС МКР

Федеральные информационные системы

и пользователями.

прозрачности деятельности органов власти города Москвы в финансовой сфере за счет формирования единого информационного пространства и применения современных информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления государственными финансами

Задачи

Цели

интеграция процессов составления и исполнения бюджетов, ведения бухгалтерского учета, а также подготовки финансовой и иной регламентированной отчетности
формирование единого информационного пространства и общего набора инструментов для всех участников бюджетного процесса
обеспечение взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования развития города Москвы
повышение прозрачности деятельности органов власти города Москвы, обеспечение публичного доступа к финансовым и общественно-значимым результатам органов власти

Москвы, основанного на программно-целевых принципах организации деятельности ОИВ.
Основные задачи подсистемы:

Формирование проекта бюджета по расходам в программном представлении
Формирование сводной бюджетной росписи и бюджетных росписей ГРБС
Обеспечение возможности установления взаимосвязи между объемами выделяемых ассигнований и результатами деятельности ОИВ
Формирование и доведение до учреждений государственных заданий

Формирование проекта бюджета в части расходов, включая составление государственных программ, мониторинг хода реализации государственных программ, подготовка аналитических материалов (в т. ч. публикации на портале «Открытый бюджет»)
Планирование доходной части бюджета
Планирование источников финансирования дефицита бюджета
Формирование и ведение сводной бюджетной росписи, бюджетных росписей ГРБС, кассового плана
Формирование и ведение реестра расходных обязательств, формирование сведений для Министерства финансов РФ
Формирование проекта бюджета в различных вариантах
Поддержка внесения изменений в бюджет в течение года

Органы исполнительной власти города Москвы
Департамент финансов города Москвы
Департамент экономической политики и развития города Москвы

внесение изменений в СБР, БР в форме электронных документов
Согласование и утверждения электронных документов с отслеживанием их статуса и истории обработки
Обеспечение механизма автоматизированной проверки электронных документов на допустимость их утверждения:
проверка наличия свободных остатков бюджетных ассигнований у ГРБС (при уменьшении бюджетных назначений) при передаче документа в АИС УБП-1М;
проверка условия, что увеличение бюджетных ассигнований не превышает 10 процентов по соответствующему виду расходов (при перераспределении бюджетных ассигнований между отдельными разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов без изменения общего объема бюджетных назначений ГРБС).
контроль зарезервированных средств в соответствии с планированием размещения государственного заказа
Создание отчетности по состоянию СБР и БР ГРБС
Формирование и утверждение ГРБС документов по доведение ЛБО на л/с получателей бюджетных средств (разработка функционала в 2013 году).

Назначение

Организация формирования, утверждения и внесения изменений в сводную бюджетную роспись. Доведение ЛБО на л/с получателей бюджетных средств.

Функции

Пользователи

Органы исполнительной власти города Москвы
Департамент финансов города Москвы

и соисполнителей
формирование регламентных отчетных форм - приложений в проекту государственных программ
внесение изменений в государственные программы города Москвы, формирование приказов ОИВ (с 1 января 2013 года вводятся дополнительные приложения к приказам ОИВ в части изменения титульных списков строек)
ведение непрограммных расходов города Москвы
формирование регламентного отчета «Календарный план» на основе введенной информации
сбор информации об исполнении мероприятий государственных программ

Назначение

Сбор и консолидация информации по государственным программам и непрограммным расходам, формирование проектов государственных программ, внесение изменений в госпрограммы и НПЧ. Подготовка календарного плана реализации государственных программ. Подготовка квартальных отчетов об исполнении календарного плана.

Функции

Пользователи

Органы исполнительной власти города Москвы
Департамент финансов города Москвы
Департамент экономической политики и развития города Москвы

заданий
Ввод и хранение нормативной стоимости единицы бюджетной услуги и индивидуальных коэффициентов учреждений;
Распределение суммы субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания в части затрат на содержание имущества учреждения, выполняемые услуги/ работы
Расчет суммы субсидии на основании утвержденных нормативов единицы услуги, индивидуального коэффициента, объема предоставления услуг. Определение учредителем структуры плана финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения в соответствие с нормативными актами учредителя
Ввод или автоматическая загрузка из бухгалтерских систем государственных учреждений показателей плана финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному учреждению
Ввод и хранение по каждому учреждению показателей сведений об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными государственному учреждению в разрезе кодов субсидий и кодов КОСГУ
Согласование и утверждение в системе показателей плана финансово-хозяйственной деятельности и сведений об операциях с целевыми субсидиями учреждения, предоставленными государственному учреждению, по каждому государственному учреждению, ответственными сотрудниками учредителя в соответствие с установленными полномочиями
Формирование соглашений о порядке и условиях предоставления субсидий (плановая дата реализации функционала 01.12.2012 года)

Назначение

Функции

Формирование государственных заданий по государственным учреждениям г. Москвы. Формирование планов финансово-хозяйственной деятельности по учреждениям г. Москвы. Формирование соглашений о порядке и условиях предоставления субсидий. Сбор информации о результатах деятельности учреждений, исполнения государственных заданий в объеме данных указанных в Приказе Министерства Финансов РФ 86н.

Пользователи

Органы исполнительной власти города Москвы
Департамент финансов города Москвы
Департамент экономической политики и развития города Москвы

срок реализации 01.12.2012 г.

Этап 3 – срок реализации 01.01.2013 г.

и месячной отчетности казенных, бюджетных и автономных учреждений непосредственно на рабочих местах пользователей данных организаций (реализация в 2013 г.)
Контроль отчетности казенных учреждений на соответствие установленным контрольным соотношениям
Утверждение отчетности казенных учреждений с применением юридически значимых механизмов утверждения электронной подписи (реализация в 2013 г.)
Формирование сводов отчетности по ГРБС с включением утвержденной отчетности учреждений (реализация в 2013 г.)
Ввод показателей по сети, штатам и контингентам, проверка на логику заполнения и контрольные соотношения;
Автоматическое заполнение итоговых строк, на основе первичных данных;
Автоматическое получение свода данных по главному распорядителю бюджетных средств и бюджету;
Формирование отчетной формы по форме установленной Министерством финансов Российской Федерации;
Интерактивный контроль за ходом ввода показателей организациями

Назначение

Создание единого технологического пространства в рамках формирования сводной ежемесячной, квартальной и годовой отчетности казенных, бюджетных и автономных учреждений города Москвы непосредственно на рабочих местах пользователей с целью повышения оперативности взаимодействия организаций, участвующих в процессе формирования консолидированной сводной отчетности субъекта Российской Федерации, автоматизацию сбора, контроля и формирования ежемесячной, квартальной и годовой отчетности Департамента финансов города Москвы (реализация функционала планируется в 2013 г.). Сбор отчетности по сетям, штатам и контингентам получателей бюджетных средств

Функции

Пользователи

Органы исполнительной власти города Москвы
Департамент финансов города Москвы
Государственные учреждения города Москвы

по государственным программам;
Мониторинг объектов адресной инвестиционной программы;
Мониторинг основных социально-экономических показателей города Москвы;
Мониторинг бюджетной сети;
Мониторинг плана приватизации.

Назначение

Информирование граждан о ходе бюджетного процесса города Москвы, повышение прозрачности формирования и расходования бюджетных средств города Москвы, повышение ответственности органов власти города Москвы при принятии решений в сфере бюджетной политики

Функции

Функции планируемые к реализации в 2013 г.

Предоставление ГРБС определенного набора функций с ограниченным доступом
Анализ исполнения бюджета и мониторинг процесса планирования бюджета
Мониторинг и контроль исполнения государственных программ
Обеспечение доступности всех сервисов и функциональных возможностей портала Открытый бюджет с использование мобильных устройств
Анализ типов унитарных предприятий на территории города Москвы
Анализ планово-хозяйственной деятельности, а также финансовых показателей деятельности ГУПов города Москвы
Формирование паспорта государственного унитарного предприятия
Мониторинг и анализ нормативной правовой документации, регламентирующей и сопровождающей предоставление субсидий юридическим лицам
Ведение реестра получателей субсидий и договоров (соглашений)
Контроль за выполнением получателями условий предоставления субсидий (анализ и публикация отчетов о предоставлении субсидий)
Другие функции позволяющие предоставить наиболее полную информацию о бюджетном процессе города Москвы
Предоставление веб-сервисов для предоставления различной информации в машиночитаемом виде.

Пользователи

Граждане
Органы исполнительной власти города Москвы, Департамент финансов города Москвы

01.01.2013 г.)

Ввод непосредственно на рабочих местах электронных и электронно-платежных документов с наложением электронной подписи уполномоченных пользователей участников бюджетного процесса, бюджетных и автономных организаций, зарегистрированных в подсистеме информационного взаимодействия (банк-клиенте);
Загрузка в подсистему информационного взаимодействия АСУ ГФ электронно-платежных документов, подготовленных во внешних автоматизированных системах участников бюджетного процесса, бюджетных и автономных учреждений;
Передача электронных и электронно-платежных документов для последующей обработки в АСУ ГФ и автоматизированной информационной системе управления бюджетным процессом первой очереди (Департамент финансов города Москвы) – модернизированной (АИС УБП 1‑М);
Мониторинг процесса санкционирования в финансовых органах электронных и электронно-платежных документов, переданных участниками бюджетного процесса или бюджетной организацией через ПИВ АСУ ГФ в АСУ ГФ и в АИС УБП 1-М непосредственно на рабочих местах пользователей;
Получение участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными организациями непосредственно на своих рабочих местах из АСУ ГФ, АИС УБП 1-М протоколов, отчетных форм и других документов, подготовленных в финансовых органах и утвержденных электронной подписью уполномоченных лиц для просмотра и печати.

Назначение

Обеспечение электронного безбумажного документооборота, осуществляемого в рамках бюджетного процесса между Департаментом финансов города Москвы и внешними корреспондентами (главными распорядителями и распорядителями бюджетных средств, государственными учреждениями города Москвы).

Функции

Пользователи

Государственные учреждения города Москвы
Органы исполнительной власти города Москвы
Департамент финансов города Москвы

различным уровнем доступа пользователей, обеспечивающей единое технологическое пространство.
АИС УБП 1-М имеет ограниченный доступ и аттестована на соответствие требованиям по безопасности информации по классу защищенности “1Г” РД ФСТЭК России (Гостехкомиссии России), что связано с обработкой служебной информации ограниченного распространения.

АИС УБП 1-М состоит из двух серверных комплексов на основе серверов фирмы IBM – один в Главном Вычислительном Центре (ГВЦ), другой в Резервном Вычислительном Центре (РВЦ). Сервера работают в кластере. При выходе из строя одного сервера, вся работа в автоматическом режиме переходит на другой. Используется единая база данных и единый операционный день.

Автоматизированная информационная система управления бюджетным процессом города Москвы АИС УБП 1-М

движения финансовых средств на любых уровнях детализации;
обеспечение предварительного контроля целевого расходования бюджетных средств и соответствия расходов бюджетным назначениям;
формирование оперативной информации об исполнении бюджета;
внедрение электронного документооборота с участниками бюджетного процесса.

Цели и задачи АИС УБП 1-М

Управление бюджетным процессом; исполнение и обеспечение контроля за исполнением бюджета города Москвы, в том числе во взаимодействии с участниками и неучастниками бюджетного процесса города Москвы, а также с Управлением Федерального казначейства по г. Москве, с Банком России и другими кредитными организациями.

Назначение

Функции

удаленных рабочих станций (операционных терминалов).

Количество обслуживаемых учреждений :
участников бюджетного процесса - 1027,
неучастников бюджетного процесса – 5101.

Количество лицевых счетов:
участников бюджетного процесса – 1989,
неучастников бюджетного процесса – 14934.

Количество администраторов доходов – 507, из них:.
органов власти города Москвы – 205,
казенные учреждения -302.

Пиковая нагрузка порядка 65 198 платежных документов в день.

Суммарный объем платежных документов в год – 30 000 000.

Показатели работы АИС УБП 1-М

бюджетных обязательств и договоров
Контроль исполнения бюджета
Управление бухгалтерским учетом бюджетного процесса
Учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение
Кассовое обслуживание бюджетов муниципальных образований
Формирование консолидированной бюджетной отчетности об исполнении бюджета

Учетные модули (УМ) АИС УБП 1-М

Аналитические модули АИС УБП 1-М

Учет поступлений бюджета
Учет выбытий бюджета
Управление финансовыми ресурсами
Контроль исполнения бюджета

Расчетно-информационная подсистема АИС УБП 1-М

РИП - подсистема электронного взаимодействия с кредитными организациями и УФК по г. Москве
ЭА РИП – электронный архив РИП.

Подсистема электронной почты (ПЭП)

Подсистема централизованного управления пользователями (ПЦУП)

Подсистема резервного копирования (ПРК)

Общесистемная инфраструктура (СОИ)

Система мониторинга и управления (СМУ)

Система удаленных коммуникаций (СУК)

Подсистема информационной безопасности (ПИБ)

Учет исполнения бюджета города Москвы по доходам, источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета города Москвы, возвратов неиспользованных наличных денежных средств, зачисляемых на счета, открытые Департаменту финансов в соответствии с Бюджетной классификацией Российской Федерации и законом города Москвы о бюджете на соответствующий финансовый год и на основании данных Управления федерального казначейства по городу Москве, с отражением на аналитических счетах Департамента финансов.

Учет средств, поступающих на лицевые счета учреждений города Москвы
Учет средств, поступающих во временное распоряжение учреждений города Москвы
Учет поступлений источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Москвы
Проведение работ по невыясненным поступлениям
Осуществление операций по возврату средств из бюджета
Формирование выходных документов

НВС

Заявка на возврат *.ZV

Уведомление об уточнении вида и
принадлежности платежа *.UF

Запрос на аннулирование заявки *.ZA

Банк

Банковская выписка по счету 40201

Списание сумм с НВС

РИП

Запрос на выяснение

Ведомость кассовых поступлений и выбытий
(со счета 40201…179) *.

Справка о перечислении поступлений в бюджеты *.WR

Выписка из Сводного реестра поступлений и выбытий *.XR

Протокол *.PT

Запрос на выяснение принадлежности платежа *.ZF

Справка органа Федерального казначейства, прилагаемая к выписке из лицевого счета *.SF

Выписка из лицевого счета администратора
доходов бюджета *.VT

Приложение к выписке из лицевого счета
администратора доходов бюджета *.PA

Информация из расчетных документов,
прилагаемых к выписке из лицевого счета *.BD

Выписка из лицевого счета бюджета *.VB

Информация из расчетных документов*.BD

Приложение к выписке
из лицевого счета бюджета *.PG

Обработка документов
на возврат

Обработка документов
на зачет

Обработка реестра
перечисленных поступлений
(со счета 40101)

Обработка ведомости
поступлений и выбытий
(со счета 40101…179)

Обработка п/п
к банковской выписке
по счету 40201

Детализация/классификация

Управление и регулирование бюджетного процесса и приведение в соответствие с бюджетным законодательством Российской Федерации;
Обеспечение централизованного ведения и представления данных и информационных сервисов конечным пользователям финансовых органов города Москвы.

Учет лимитов бюджетных обязательств;
Учет государственных контрактов и договоров и иных нормативно-правовых актов;
Учет бюджетных обязательств;
Учет кассовых планов;
Обработка расчетных (платежных) документов;
Учет восстановления кассового расхода;
Блокировка расходов бюджета;
Учет операций по обеспечению наличными денежными средствами получателей бюджетных средств, а также бюджетных и автономных учреждений;
Учет внутренних платежных документов между лицевыми счетами;
Формирование отчетности.

ЛБО/БА
(ФИР)

Уведомление о БА и ЛБО/БА

Доведение до ГРБС
(отчет DB_RP_021)
Выписка за дату
(отчет CB_RP_018)

Распределение на счет ГРБС - 01счет

Выгрузка (УБА)

ПБС

Доведение до ПБС
(отчет DB_RP_021)
Выписка за дату
(отчет CB_RP_018)

Кассовый план

Сводный кассовый план

Выгрузка (ГРФ)

Бюджетн. обяз-тва (ОБО)

Учет на л/с ПБС
(ФУП)

Утверждение Министром

в случае уменьшения

Выписка из кассового плана

Учет распределения по КБК на л/с ГРБС

Распределение по подведомств.сети
(на счета ПБС - 03счет)

Проведение по счету

ЕАИСТ

Договор > 100 тыс. руб.

Платеж

Договор < 100 тыс. руб.

Изменения БА и ЛБО/БА

Выгрузка изменений (УБА)

Заведение договора/доп.согл. оператором ввода

Выгрузка (ОДБ, ОДС (доп.согл.)

Доп.соглашение к договору

Доп.соглашение к договору

Выгрузка исполненных бюджетных обязательств

Отчеты об исполнении БО, о финансировании

Выгрузка зарегистрированных
договоров

Расходное обязательство

Строй-
инвестиции

Договора

Выгрузка
титульных
списков

бюджета

Управление финансовыми ресурсами

ЦБД УМ АИС УБП 1-М

Учет бюджетных обязательств

Функциональные подсистемы

Аналитические модули АИС УБП 1-М

отчетов, формируемых в Аналитических модулях

Назначение и задачи

Пользователи

Автоматизация деятельности в сфере управления бюджетным процессом в части анализа исполнения бюджета города Москвы.

Состав задач Аналитических модулей :
Многомерный статистический анализ данных – определение взаимосвязей и взаимозависимостей параметров и показателей бюджетного процесса на основе информации хранилища данных
Хранение данных учета с детализацией до первичных документов
Определение обобщающих показателей с использованием методов агрегации информации
Построение многомерных аналитических отчетов на основе простого пользовательского интерфейса

Управления и самостоятельные отделы Департамента финансов города Москвы
Структурные подразделения Московского городского казначейства

Сведения о поступлении доходов в бюджет
Платежные документы по доходам
Анализ поступлений по Администратору доходов

Анализ исполнения бюджета по расходам
Платежные документы по расходам
Расчет свободного остатка лимитов бюджетных обязательств
Лимиты бюджетных обязательств по контрактам
Оперативные сведения по расходам бюджета

Уточненный план по субвенциям бюджетам внутригородских муниципальных образований на переданные полномочия города Москвы