Международные банковские операции презентация

операциям банков в РК.
Ключевые термины: валюта, инвалюта, текущие валютные операции и операции, связанные движением капитала, валютный счет, экспортно-импортный контроль, уполномоченный банк, валютный риск, лимит открытой валютной позиции.

проведения в РК
10.4 Правила экспортно-импортного контроля в РК
10.5 Организация обменных операций с наличной инвалютой
10.6 Лимиты открытой валютной позиции

КазУЭФМТ.- 2016.
Сейткасимов Г.С., Маулетов К.М., Мусина А.А. Банковское дело:курс лекций.- Астана:КазУЭФМТ, 2008.-243с.
Мақыш С.Б., Ілиясов А.А Банковское дело/ Уч пособие. -Алматы. Қазақ университеті.-2006.
Законы РК
О банках и банковской деятельности в РК от 31.08.1995 г.
О валютном регулировании и валютном контроле от 13.06.2005г.
О платежах и переводах денег от 29.06.1998г.

возникающим в связи с экономическими, политическими, культурными отношениями между государствами, юридическими и физическими лицами разных стран.
Главными видами отношений являются:
внешняя торговля, услуги, кредиты и инвестиции.

Для этого на базе корреспондентских соглашений с иностранными банками открываются корреспондентские счета: лоро (счет зарубежных банков в национальном банке) и ностро (счет данного банка в иностранном банке).

представленные разнообразными кредитными орудиями:

векселями, чеками, переводами, банковскими карточками, аккредитивами, платежными поручениями и др.
В расчетах используются национальные валюты ведущих стран (СКВ, например $ США), а также международные валютные единицы - евро, с 1999 г. (ранее ЭКЮ)
в незначительном объеме – СДР (специальные права заимствования) - счетная единица МВФ с 1970 г.

расчетов;
расчеты по открытому счету;
расчеты с использованием векселей, чеков, банковских карточек.

Платежи на крупную сумму выполняются путем телеграфного перевода или системы SWIFT.

капитала в сфере международных экономических отношений, связанных по предоставлению кредитов в иностранной валюте и товарной форме, основанных на принципах возвратности, платности, срочности и обеспеченности.

Субъектами кредитных отношений выступают правительства, банки, международные валютно-кредитные институты, отдельные предприятия.

фирменного и банковского кредита.
Фирменный кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа за товары в срок до 7 лет или, наоборот, импортерами в виде покупательских авансов экспортерам. Оформляется векселем или открытым счетом.
Банковские международные кредиты предоставляются банками экспортерам или импортерам.
В 1970-х гг. появились новые формы кредитования экспорта: возобновляемая (ролловерная) кредитная линия, факторинг, форфейтинг, лизинговые операции.

Закон РК «О валютном регулировании» (26.12.1996г).
Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан 28 апреля 2012 года № 154
К валютным ценностям относятся:
1. иностранная валюта
2. ценные бумаги и платежные инструменты, номиналы которые выраженные в иностранной валюте.
3. аффинированное золото
4. национальная валюта ценные бумаги и платежные документы, указанные в национальной валюте в операциях, проводимых резидентами и нерезидентами

на валютные ценности, в том числе сделки, связанные с использованием платежных средств в иностранной валюте и иностранной валюты в качестве платежного инструмента. 2) Ввоз и вывоз любых валютных ценностей любым способом из РК

Виды:
текущие операции (по экспорту и импорту, неторговые, переводы и пр.)
операции, связанные с движением капитала (инвестиционного характера).

связанные с расчетами по оказанию услуг клиентам по движению капитала, товарным и импортно-экспортным услугам.
Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.
Конверсионные операции (сделки СПОТ Форвард)
Операции по международным расчетам.
Операции по привлечению и размещению валютных средств.

№ 154 http://www.nationalbank.kz/

Порядок осуществления валютных операций устанавливается в отношении проведения платежей и переводов денег по валютным операциям, покупки и продажи иностранной валюты, снятия (зачисления) и использования наличной иностранной валюты.
При проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции через уполномоченный банк резидент (нерезидент), являющийся отправителем или получателем денег, представляет в уполномоченный банк следующие документы:

постоянного проживания в РК при наличии;
3) справку или свидетельство о государственной (учетной) регистрации (перерегистрации) в РК (для юридических лиц резидентов, )в соответствии с законодательством Республики Казахстан), в случае, если данный документ ранее не представлялся либо изменился;
4) валютный договор (оригинал или его копия), Если валютный договор связан с экспортом или импортом, то с отметкой о получении учетного номера контракта;
5) регистрационное свидетельство, свидетельство об уведомлении, в предусмотренных Правилами случаях;
6) документы или их копии, подтверждающие исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по сделкам, связанным с экспортом или импортом

физическими лицами, осуществляемого в пределах РК, а также для переводов денег физического лица на собственный банковский счет (с собственного банковского счета) в иностранном банке.
при проведении платежа и (или) перевода денег по банковскому счету резидента и нерезидента в сумме, равной или не превышающей 10 000 долларов США в эквиваленте, если:

денег является юридическое лицо-резидент и отправитель (получатель) денег письменно подтвердил, что данный платеж и (или) перевод денег не связан с осуществлением валютной операции, требующей получения регистрационного свидетельства, свидетельства об уведомлении, учетного номера контракта.
Если валюта платежа и (или) перевода денег отличается от доллара США, эквивалент суммы платежа и (или) перевода денег рассчитывается с использованием рыночного курса обмена валют на день проведения операции

валютной операции, в отношении которого определены требования регистрации, уведомления или получения учетного номера контракта.

валютной операции, предусматривающей поступление имущества (средств) в РК и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (средств) нерезиденту, превышает 500 000 долларов США в эквиваленте;
2) сумма валютной операции, предусматривающей перевод средств (передачу имущества) из РК и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (средств) нерезидентом, превышает 100 000 долларов США в эквиваленте.

НБ РК, расположенный по месту его постоянного проживания (для физического лица) либо нахождения (для юридического лица).
Регистрационное свидетельство по форме, установленной приложением 5 к настоящим Правилам, выдается в течение десяти рабочих дней со дня представления заявителем полного пакета документов.

резидентов (нерезидентов) с ценными бумагами эмитентов-нерезидентов (резидентов), осуществляемые на основании договора об оказании брокерских услуг, заключенного с брокером – резидентом или на основании договора по управлению инвестиционным портфелем, заключенного с управляющей компанией-резидентом.

УБ) покупают и продают иностранную валюту на внутреннем валютном рынке через УБ на основании заявки на покупку или продажу иностранной валюты
Обязательно указывается цель покупки и сумма иностранной валюты.
В случае покупки иностранной валюты на сумму свыше 100 000 долларов США в эквиваленте юридическое лицо-резидент прилагает к заявке копию валютного договора, во исполнение которого приобретается иностранная валюта, и (или) иные документы, подтверждающие цель покупки и сумму иностранной валюты.

(зачисляют) наличную иностранную валюту со своих банковских счетов (на свои .банковские счета) в уполномоченных банках.
Юридическое лицо при снятии наличной иностранной валюты со своего банковского счета для целей осуществления платежей физическим лицам в УБ документы, на основании которых производится выплата заработной платы или оплата расходов, связанных с командировкой работников за пределы РК, в том числе представительских расходов, с указанием снимаемой суммы наличной иностранной валюты.
В качестве таких документов допускается представление приказа, распоряжения, решения, сметы командировочных расходов.

как уполномоченные органы являются агентами валютного контроля.

Уполномоченные банки, а также филиалы Национального Банка и органы таможенного контроля совместно осуществляют экспортно –импортный контроль на основе паспортов сделок и контрактов клиентов банка.

№ 42

 Об утверждении Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан и получения резидентами учетных номеров контрактов по экспорту и импорту

Экспортно-импортный валютный контроль – это комплекс мер, осуществляемых уполномоченными банками, Национальным Банком РКи другими государственными органами в рамках их компетенции в целях обеспечения выполнения резидентами требования репатриации иностранной и национальной валюты .

валюты в валюту страны резидента.
срок репатриации – период времени между датой экспорта и датой поступления валюты в оплату экспорта либо между датой платежа и (или) перевода денег по импорту и датой возврата неиспользованного аванса по импорту, в случае неисполнения и (или) неполного исполнения обязательств нерезидентом, либо между датой платежа и (или) перевода денег по импорту и датой импорта, в случае отсутствия в контракте сроков возврата неиспользованного аванса;

репатриации по контрактам на сумму свыше пятидесяти тысяч долларов США в эквиваленте.

Документами валютного контроля являются:
1) заявление на получение учетного номера контракта;
2) контракт (оригинал или его копия);

контракту;
исполнение обязательств по контракту;
соответствие банковского счета экспортера или импортера в иностранном банке;
4) выписки о движении денег по банковским счетам в иностранных банках, платежные и иные документы, подтверждающие и идентифицирующие платежи и (или) переводы с банковских счетов в иностранных банках;
5) лицензия, регистрационное свидетельство, свидетельство об уведомлении, паспорт сделки;
6) акт сверки по контракту.

до проведения платежей и (или) переводов денег по контракту и (или) до перемещения по контракту товаров через границу Республики Казахстан для экспорта или импорта.
Учетный номер контракта присваивается отдельно каждому контракту, по которому стоимость поставляемых товаров на дату его заключения превышает пятьдесят тысяч долларов США в эквиваленте импортером по контракту.

получение учетного номера контракта по форме, установленной Правилами;
2) оригинал или копию контракта.
Работник банка учетной регистрации контракта в течение двух рабочих дней регистрирует контракт в журнале регистрации контрактов и указывает учетный номер контракта и дату его присвоения на первом или последнем листе оригинала или копии контракта, заверяя своей подписью и печатью банка учетной регистрации контракта.

переводы денег осуществляются с использованием банковских счетов, осуществляется: 1) уполномоченным банком в части платежей и (или) переводов денег, осуществленных через уполномоченный банк; 2) филиалом Национального Банка в части платежей и (или) переводов денег по банковским счетам в иностранных банках

Банк учетной регистрации контракта снимает контракт с учетной регистрации по завершении процедур контроля исполнения требования репатриации по контракту.

со дня присвоения учетного номера контракту или снятия контракта с учетной регистрации направляет в Национальный Банк информацию по контрактам с учетным номером контракта
НБРК ежедневно направляет в таможенные органы полученную от уполномоченных банков информацию по контрактам с учетным номером контракта.

органам для проверки соответствия учетного номера контракта номеру, указанному в декларации на товары.
4) Уполномоченный орган в сфере таможенного дела ежемесячно, в срок до 11-го числа месяца, следующего за отчетным, направляет в НБРК информацию о движении товаров по контрактам в разрезе учетных номеров контрактов за отчетный месяц

рассылает ее банкам учетной регистрации контракта.
6) Национальный Банк ежемесячно направляет в уполномоченный орган, осуществляющий руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и других обязательных платежей в бюджет, полученную от уполномоченных банков информацию по контрактам с учетным номером контракта.

НБРК лицевую карточку банковского контроля
Если уполномоченным банком, в том числе при снятии контракта с учетной регистрации, выявлены значительные расхождения в имеющейся информации по движению товаров по контракту с информацией, предоставленной таможенным органом, уполномоченный банк и таможенный орган проводят сверку движения товаров по контракту, о чем составляется акт сверки.

Казахстан от 16 июля 2014 года № 144 «Об утверждении Правил организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан»
обменные операции - операции по покупке, продаже и обмену наличной иностранной валюты, осуществляемые через обменные пункты и автоматизированные обменные пункты;

валютой - уполномоченная организация (УО) или уполномоченный банк (УБ), имеющий право на организацию обменных операций с иностранной валютой в соответствии с выданной ему лицензией или правом, предоставленным законами Республики Казахстан;

УО должна иметь помещение для размещения обменного пункта, оборудование для функционирования обменного пункта, персонал обменного пункта, отвечающие требованиям,

Банка)
При открытии или закрытии обменного пункта УБ (его филиал) направляет в филиал Национального Банка уведомление о начале или прекращении деятельности обменного пункта.

уведомления о начале деятельности обменного пункта выдает уполномоченному банку (его филиалу) свидетельство обменного пункта уполномоченного банка.

Уведомление о начале или прекращении деятельности обменного пункта, а также об изменении сведений, указанных в уведомлении о начале деятельности обменного пункта, представляется электронным способом через веб-портал «электронного правительства» при условии функционирование информационной системы, обеспечивающей прием такого уведомления.

организацию обменных операций с наличной иностранной валютой, (его филиала) или иным лицом, которому предоставлены такие полномочия, с обязательным указанием номера, даты и времени (определяемого в часах и минутах) его издания.

Распоряжение об установлении курсов издается только в рабочие дни акционерного общества «Казахстанская фондовая биржа» в период с 08:00 часов до 18:00 часов местного времени по месту издания распоряжения.

журнале реестров фиксируются:

ФИО (при наличии) клиента (полностью)
данные документа, удостоверяющего его личность,
индивидуальный идентификационный номер клиента (при наличии).

сумма активов и условных требований), обязательства (совокупная сумма обязательств и условных обязательств), выраженные в тенге, размер которых определяется изменением обменного курса валют.

Открытая валютная позиция - это превышение требований (обязательств) банка в валюте отдельного иностранного государства (группы иностранных государств) над обязательствами (требованиями) банка в той же иностранной валюте.

Она бывает двух видов – длинная и короткая.

иностранного государства (группы иностранных государств), требования (совокупная сумма активов и условных требований) в которой превышают обязательства (совокупную сумму обязательств и условных обязательств) банка в этой же иностранной валюте.

Короткая валютная позиция - это открытая валютная позиция в валюте отдельного иностранного государства (группы иностранных государств), обязательства (совокупная сумма обязательств и условных обязательств) в которой превышают требования (совокупную сумму активов и условных требований) банка в этой же иностранной валюте.

позиция лимитируется, т.е. устанавливаются нормативы по отношению к собственному капиталу

Валютная нетто-позиция банка рассчитывается как разница между совокупной суммой длинных позиций банка по всем иностранным валютам и совокупной суммой коротких позиций по всем иностранным валютам.
Лимит валютной нетто-позиции установлен для БВУ в размере, не превышающем 25 процентов величины собственного капитала банка.

имеющих суверенный рейтинг не ниже «А» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте «Евро» установлен для БВУ в размере, не превышающем 12,5 процентов величины собственного капитала банка;
2) лимит открытой валютной позиции (длинной и короткой) по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже «А» агентства Standard&Poor's или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, установлен в размере, не превышающем 5 процентов величины собственного капитала банка.

Более подробно валютные операции изучаются в спецкурсе – на 4 курсе

в международных сделках?
Что относится к валютным ценностям согласно законодательству РК?
Относится ли национальная валюта к валютным ценностям?
Каково участие коммерческих банков в осуществлении экспортно-импортного контроля?
Что такое паспорт сделки?
Какие меры применяются для регулирования валютных операций?
Что такое валютная позиция? Какие виды валютной позиции существуют?
Какова роль коммерческих банков в регулировании валютных операций?
Какую роль выполняет Нацбанк РК в осуществлении и регулировании валютных операций?