Анализ рисков и экономическая безопасность презентация

студентки группы УРК 2-1 м
Соловкиной Е.Д.

2017

преподаватель
к.э.н., Фешина С.С.

проводится интервью или анкетирование руководства компании:

«Общество не осуществляет деятельность в регионах с повышенными политическими рисками» и т.д.

Риск-аппетит определяет верхний предел уровня критических рисков на консолидированном уровне, который Общество готово принять.

Расчет
количественного риск-аппетита
для ПАО «Северсталь»
производится на основании коэффициента К1*
(К1 по ЕНВД на 2017 год – 1,798).

*К1 - это коэффициент-дефлятор (учитывает изменение потребительских цен на товары, работы, услуги в РФ в предшествующем периоде

на примере
ПАО «СЕВЕРСТАЛЬ»

Рассчитаем средний за последние 3 года показатель Долг/Капитал:

Рассчитаем коэффициент свободной емкости заимствования: от норматива «Долг/Капитал» отнимаем полученный показатель в п.2 и

Рассчитаем свободную емкость заимствования: показатель п.3 умножаем на среднеарифметический за последние 3 года показатель Капитала

Показатель п.4 умножается на 12 %:

Финансовые показатели
ПАО «Северсталь»:

Ср.знач:
Капитал за 3 года: (2827+2268+3041)/3=2712 тыс $
Долг за 3 года: (1532+805+859)/3=1065 тыс $

Долг/Капитал за 3 года: 1065/2712=0,3927

Коэфф. свободной емкости заимствования:
1,798-0,3927=1,4053

Свободная емкость заимствования:
1,4053×2717=3811,17 тыс $

Риск-аппетит:
3811,17×0,12= 457340,83 $

на примере
ПАО «СЕВЕРСТАЛЬ»

*в основе большинства программ управления риском

процесс задания предельно допустимого уровня риска

*для экономических рисков используют только границу чрезмерного риска, которая делит на риски, которые могут быть оставлены и те, которые должны быть либо снижены, либо переданы.

Общий подход разделяет риск на 3 группы: a) Высшая группа (уровень риска является недопустимым) b) Средняя группа (соотносить возможности с последствиями)
c) Низшая группа (необходимость в обработке риска отсутствует)

ZTaffler=0,53×0,96+0,13×0,82+0,18×0,25+0,16×0,92=0,8076

Расчет кредитного риска для ПАО «СЕВЕРСТАЛЬ»:

Вывод: 0,8>0,3 низкий уровень кредитного риска

на примере
ПАО «СЕВЕРСТАЛЬ»

S=(0,0,1)

Вывод: финансовое состояние ПАО «Северсталь» характеризуется показателем S=(0,0,1) и находится в зоне критического риска потери финансовой устойчивости

Ст.35 Фонды и чистые активы общества

11. Если по окончании второго отчетного года или каждого последующего отчетного года стоимость чистых активов общества окажется меньше величины минимального уставного капитала, общество не позднее чем через шесть месяцев после окончания отчетного года обязано принять решение о своей ликвидации.



(п. 11 введен Федеральным законом от 27.12.2009 N 352-ФЗ; в ред. Федерального закона от 29.06.2015 N 210-ФЗ)

Открытое акционерное общество «Северсталь» было учреждено 24 сентября 1993 года в соответствии с Указами Президента Российской Федерации № 66 от 29 января 1992 г. и № 721 от 1 июля 1992 г. с 
В настоящее время в обращении находятся 837 718 660 акций ОАО «Северсталь». Все выпущенные акции ОАО «Северсталь» являются полностью оплаченными.
Уставный капитал ПАО «Северсталь»
на данный момент 8 377 187 руб.